主計處：保2難 經建會堅持2.5％

聯合晚報/仝澤蓉
2009.02.05


行政院主計處將在本月19日舉行國民所得評審委員會，有可能下修今年的經濟預測，經建會主任秘書廖耀宗表示，經建目標2.5%不受到主計處下修的影響，這是政府要努力的方向。

廖耀宗：尊重主計處說法

外資機構里昂證券最新報告，預測我國今年經濟成長率為-11%，主計處官員也表示，今年「保2」有困難，朝「保1」努力，廖耀宗則表示，「主計處的說法我們都尊重」。

由於主計處將在本月19日公布新的經濟預測，屆時如果真的將今年的經濟成長預估從去年預測的2.12%大幅調降，與經建會2.5%的經建目標相離甚遠，是否會修改經建目標？

經建目標永遠比預測高

廖耀宗表示，經建目標永遠比預測高，因為經建目標是政府各部會要努力的方向，如果比預測低就喪失目標的意涵。即使主計處19日大幅調降經濟成長預測，也沒有必要修正經建目標，畢竟經建目標是全年努力的方向，隨著每季表現動態調整並不妥。

-11% 沒有人會偏到這麼多

廖耀宗強調，出口不好是大環境因素使然，韓國1月出口也同樣巨幅衰退，但是預測經濟成長率的要素，不能只單看出口衰退多少，構成要素是淨出口，也就是出口減進口之後的淨值，很多進口是為了加工再出口才進口的，出口衰退的同時，進口也衰退，如果單看出口就做出我國今年經濟成長率-11% 的預測，未免失之武斷。

廖耀宗說，經建會將與主計處保持密切聯繫，掌握最新狀況，投資機構的預測往往比較極端，他個人最相信的還是主計處的預測，-11%這數字偏離一般預估，「沒有人會偏到這麼多」。

主要外幣年定存利率 2％防線失守

工商時報/許?文
2009.02.05

　高利率的外幣定存向來是許多保守定存族的最愛，不過，去年動輒5％、6％的高利外幣定存，現在已經進入神話時代，在澳洲降息4碼後，國內銀行跟進調降牌告利率，除了南非幣之外，所有外幣定存一年期牌告利率都低於2％。

　澳洲政府降息四碼（1％），國內銀行跟進，台灣銀行將澳幣一年期定存利率，由原本的2.9％，改為2％，調降0.9％，幾乎完全反應澳洲政府降息幅度，一調降澳幣定存利率，也正式讓外幣定存高利率時代結束。

　此外，2月5日歐洲與英國央行也將召開利率決策會議，市場上也預估英國降息兩碼至1％的機率很大，一旦英國降息，國內銀行英鎊的定存牌告利率，也勢必跟著往下調整。

　回顧過去一年，外幣定存利率就像溜滑梯一樣快速，去年同期，紐幣利率還有6.45％，現在只剩下1.75％，去年一度比美元還貴的加拿大幣，也吸引很多定存族青睞，年初利率原本有2.6％，現在只有0.4％，跟台幣活存相差無幾。

　目前國內銀行有提供的外幣存款，除了南非幣還有7％的高利之外，主要流通外幣，定存利率都低於2％，如果全球央行降息趨勢不變，有外幣需求，要作留學、移民的民眾，最好能做長天期定存，鎖住高利率。

　如果想要有更高存款利率的民眾，不妨去找銀行外幣定存加碼活動，如台灣銀行規定，只要存戶由台幣帳戶轉外幣定存，牌告利率就可往上加碼。

　荷蘭銀行也計畫在下週開始募集333天美元定存1.68％活動，到本月25日為止，有美金存款、但想找長期高利避風港的民眾可以考慮。

券商等30行業 享降稅優惠

經濟日報/陳美珍
2009.02.05


受不景氣影響，財政部決定調降30個行業97年所得額與同業利潤計稅標準，包括證券商、旅行業、人力仲介與醫院、公路汽車客運、旅館與海空貨運承攬業者，今（98）年5月報稅均可獲享降稅。

調幅最大的首推醫院（主要為社團法人醫院），97年其所得額雖維持20%，但同業利潤標準中的淨利率自55%大降為25%，費用率則自15%調高為45%。

財政部已經修訂97年度營利事業各業所得額標準以及同業利潤標準，共有30個行業其所得額或同業利潤標準中的毛利率、費用率或淨利率均獲下降。課稅比率減少最少1個百分點，最多則是高達30個百分點。

營利事業所得額標準適用於一般企業申報案件，且未使用擴大書面審核報稅者，自行依據其帳證憑據辦理結算申報，其申報所得額若達到財政部每年頒訂的所得額標準者，稅捐機關即不再調帳查稅，只採書面審核。

同業利潤標準則是針對未依法辦理結算申報，或沒有依規定提示帳簿文據報稅的企業，財政部所訂定的毛利、費用與淨利率均較所得額標準高，為具懲罰性質的課稅標準。

舉例來說，甲企業若未依法辦理結算申報，經稅捐機關依法按同業利潤標準規定課稅時，甲企業亦無法提供任何成本或費用證明，因此需要按同業利潤標準中的淨利率核計所得。

假設甲企業為一證券商，97年的同業利潤標準的淨利率為28%，較96年的27%下降1個百分點，其應核課的所得每百元為28元，之後再按25%稅率計算，每百元應納所得稅捐為7元，較96年的6.75元，可少繳0.25元所得稅。

財政部指出，97年受到金融風暴影響，各行各業受不景氣衝擊甚深，部分行業有獲利下降的情況，因此有必要調降企業所得額與同業利潤課稅標準。

30個課稅所得下降的行業，部分僅調整所得額或同業利潤標準，部分則兩者均調降，例如冷凍冷藏蔬果製造，其97年的所得額、同業利潤標準中的毛利率與淨利率，均較96年調降1個百分點。

財政部另外也修正全年營收淨額及非營收合計3,000萬元以下企業，適用擴大書審的純益率，因其課稅標準原較所得額等標準低，此次僅調降皮革、皮毛整製業的純益率自6%降為5%。

美債、全球債基金 仍不可少

自由時報/范姜群閔
2009.02.05

景氣寒冬、股市震盪，基金業者表示，由於全球景氣仍疲弱，從分散投資風險的角度來看，較穩健的美債基金及全球債基金，仍是建議的核心資產配置標的。

友邦旗艦全球安穩組合基金經理人曾志峰表示，雖然中國總理溫家寶日前訪英時說，未來要根據需要，決定是否繼續購買美國債券，導致美債市場短線上出現震盪；但另一方面，美國聯準會擬自市場買入長天期公債，試圖將利率維持在低檔的做法，加上全球歐美日等央行，已把購入長天期公債納入制定貨幣政策方向的考量內，均有利於美債基金的後市表現。

曾志峰分析，現階段美國長天期公債利率，不再只是單純反映市場供需問題，影響因素還包括各國央行的貨幣政策走向，因此，長天期公債利率不至於無限度的飆高，美債價格仍可望在區間震盪整理。如果美國十年期公債利率彈至2.8%到3%時，投資人可逢低進場佈局；投資標的較分散，且具有一籃子貨幣自然配置避險效果的全球債基金，也很適合做為債券部位的核心配置。

但因美國十年期公債的殖利率週二再度攀升，累計從去年12月30日以來，美國十年期公債殖利率已大幅彈升83個基本點。

匯豐五福全球債券組合基金經理人許豐弟勻表示，美國公債價格的弱勢，主要反映市場對美國政府可能增加公債發行的疑慮，但在公債的殖利率頻創歷史新低之際，獲利空間已逐漸被壓縮，未來對美國政府公債部份，建議可適度的減碼，將資金轉移到全球債券組合基金。

三項指標均呈正向 投資人信心回升

中國時報/張子嫻
2009.02.05

　「摩根富林明台灣投資人信心指數」最新調查結果出爐，2009年1月台灣投資人信心指數為84.7，較前期（去年10月）回升3.6個百分點。各項指標以「台灣整體政治環境與兩岸關係」上升幅度達16.7個百分點最大。

　以此數據顯示，台灣投資人對整體政治氣氛觀察愈見明朗而轉趨樂觀。調查中亦有近五成投資人認為今年中國市場最具反彈潛力。

　「台灣股市（股價）」及「台灣經濟景氣」兩項指標仍小幅下挫，但較前期跌勢已逐步走穩。對照「台灣整體投資市場環境與氣氛」、「全球經濟景氣」、「自己投資組合在未來六個月增值的可能性」三項指標均小幅上升，顯示台灣人對景氣復甦的信心已漸趨正向。

　揚升幅度較去年增兩成

　從社會民生指標來觀察，亦可看出民眾對未來的信心已轉趨正向。

　儘管無薪假、關廠裁員等負面消息四處充斥，19.1％投資人認為未來就業機會可能增加，較上次調查反彈三成（31.7％），「物價」及「房價」兩項指標成長可能性同步探底，台灣民眾的生活壓力較過往減輕。

　從未來三年「台灣整體投資市場環境與氣氛」的可能性來看，台灣投資人認為會變好的可能性大幅揚升12.1個百分點，較去年十月調查大幅成長近兩成。

　在投資人對未來投資轉趨樂觀下，最受矚目之投資標的為何？調查顯示，台灣投資人認為今年最有反彈潛力之市場首推「中國」（48.5％），其次是涵蓋中港台區域的「大中華區」（42.8％），「亞洲」（39.4％）及「台股」（39.0％）亦深受矚目。

　中國龐大內需 潛力十足

　摩根富林明投信副總經理石恬華表示，中國政府積極推動財政刺激方案，預料將支撐中國今年GDP成長率至少達7％。

　另外，再加上龐大的內需消費市場及足以支撐公共投資計畫的財政資源，因而吸引投資人青睞，成為今年最具反彈潛力的市場。

　市場波動大 注意資產配置

　石恬華提醒，短期內全球市場波動仍大，投資人應做好資產配置以降低投資風險。

　至於，有意布局中國成長潛力的投資人，可直接鎖定以中國為主之基金，並適當納入大中華區之投資標的，除了參與中國之積極成長潛力外，亦可搭配相對較穩健之區域型基金作好資產配置，降低單一市場的波動風險。

新版貨幣商品 強打保本設計

工商時報/李國煌
2009.02.05

　利率處低檔，資金尋找出路，貨幣組合型商品成新寵，為了招攬保守型投資客、提供3％、4％的收益，新版貨幣商品強打保本設計，客戶不必承擔貨幣轉換的風險，沒有匯價漲跌的損失，頂多賠掉1個月的利息錢。

　銀行財富管理部門主管說，這種新設計，客戶拿利息搏取高收益，在低利率的時代，成本相對低，頗受保守客戶青睞，以美元存戶而言，最大的損失就是，一年少掉1％的利息收益。

　由於利率一路下跌，各種外幣存款利率直直落，持有美元、英鎊、日圓、加拿大幣，以及其它多種外幣，一年期的定存利率都只有1％上下，利息收入低落。

　一些外幣存戶紛紛轉向，操作雙幣組合商品，期待賺取一些的收益，將年化收益率拉升到3％、5％。

　不過，操作雙幣組合商品又有一個風險，就是可能遭到幣別轉換，必須賣出強勢貨幣、換成弱勢貨幣，可能遭到匯兌損失，賺到利息、賠了匯價，無法達到保本的功能。

　因應情勢，近日，一些銀行推出保本型貨幣商品，外幣存戶可以搭配其它貨幣、或是其它商品設定條件，一個月為期，收益率視條件而定，從2％、3％到5％、7％都有，愈不容易達到的條件，收益率愈高。

　這種保本型的貨幣商品，客戶投入以後，最大的風險就是一個月下來，完全沒有利息收入，至於持有的幣別，完全不變，客戶沒有轉換幣別、承擔匯價波動的風險。

　在連結的標的上頭，除了可以採用匯價以外，也可以採取其它金融商品，做為連結標的，包括黃金、石油、貨幣，都可納入設計。

　銀行財富管理部門主管說，對於美元存戶而言，牢牢地抱住美元一年，只有1％不到的利息收入，轉而操作保本型貨幣商品，有機會賺到2％、4％的年化報酬率，但是，又沒有幣別轉換的風險。

連動債到期 300億無處去

　牛年新春、年關之交，大批利率型連動債到期、或是達到獲利出場條件，一批批連動債贏家大賺9％、10％，收益入袋，卻沒有金融商品可以布局，銀行財富管理部門主管估計，總額超過300億資金無處去，錢滿為患。

　銀行財富管理部門主管說，這二個多月以來，一批批利率型連動債到期，有些銀行的連動債，8檔、10檔相繼到期，每一檔2、3億元台幣，短期間內到期金額數十億。

　另外，還有一些利率型連動債，設定提前贖回的條件，由於利率直直落、一路掉到低檔，多檔連動債觸及提前贖回的條件，發行連動債的投資銀行紛紛提前解約，讓客戶拿回資金、獲利入袋。

　有些銀行在二個月之內，光是提前贖回的連動債就有6、7檔，金額超過10億元。

　銀行財富管理部門主管說，發行數量較大的銀行，包括期限已到、以及提前贖回的連動債，二個多月之間就有數十檔，估計這一波連動債贏家拿回的資金，總金額超過300億元。

　這些利率型的連動債，投資人獲利滿滿，平均年化收益率從6％、8％，一直到10％以上都有，只是大批客戶賺錢、大把資金在手，卻煩惱多多，苦惱資金無處去。

　銀行主管說，購買利率型連動債的客戶，大多是保守型投資人。

　原本，這類客戶的資金，大部分都擺在銀行存款，為了賺取高一些的收益，一年多賺3％、5％，轉向購買保本型連動債，這些年以來，已持有的連動債到期、就繼續購買新發行的連動債。

　但受金融海嘯衝擊，這一段期間，各銀行全面暫停發行連動債商品，大批客戶資金入袋以後，反而不知道要往那裡擺。

　銀行財富管理部門主管說，大部分客戶只能先回到定存，賺取一年0.5％、0.9％的利息，積極一些的客戶，拿出一小部分資金、短線進出股票，保守一些的客戶，撥一些錢做外幣組合存款、購買儲蓄險。

　面對資金充沛、利率超低的環境，銀行主管說，現在，真的是「資金不患少、而患無處去。」

定存利率加碼 搭保險才有

自由時報/藍鈞達、李錦奇
2009.02.05

銀行一年期定存固定利率已經低到0.945%，民眾想尋找高利存款的難度越來越高，但如果搭配壽險或投資型保單，將有最高三個百分點的利率加碼，利率較高可達3.545%。

銀行定存利率受央行降息影響直直落，但因金融海嘯使民眾不敢貿然投入其他投資商品，根據央行資料，去年全體金融機構定存增加約新台幣1.3兆元，顯示民眾只放心將資金停泊在銀行存款。

但傳統的定存加碼早已不復見，目前如台銀、土銀等改推出保險搭定存加碼方案，即存戶提出新資金或以原定存資金承作壽險或投資型商品，就可獲得最高三個百分點的利率加碼，但僅限三個月期定存。

行庫主管表示，一般加碼幅度是以存戶投入資金來區分，例如300萬元以上加碼二至三個百分點，300萬元以下加一至二個百分點；以台銀三個月期固定利率0.545%計算，加碼後將為3.545%，即使跟一年期定存利率1.16%相比，也高了三倍。

行庫主管指出，搭配保單方面，多半是利變型保單，宣告利率為兩年期利率加碼1.5個百分點，目前約2.4%左右，加上銀行給予與購買保險金額相等額度的存款利率加碼額度，因此，建議資金充裕、數年內不會動用資金、屬保守型投資人，應可考慮投入；銀行理財專員提醒，由於第一年保費為躉繳，萬一臨時有資金需求欲解約，拿回的資金可能會低於原來的本金。

元大銀行的搭配購買儲蓄險或分紅保單，強調定存利率加十碼（2.5個百分點），提供四個月期定存利率加碼後為3.045%。元大銀行財管部副總經理吳鴻麟指出，目前銀行四個月期定存利率約0.545%，如果加碼2.5個百分點，以定存100萬元來說，四個月到期將可領到約一萬元利息，單筆最高限999萬元，但不限筆數。

年報酬率逾3％ 美元保單狂賣

中國時報/黃琮淵
2009.02.05

　美元定存利率破底，市場颳起轉檯風，不少美元大戶棄定存，轉投外幣保單懷抱，這也讓標榜「六年可還本」的美元保單，賣得嚇嚇叫！以南山在年前推出的躉繳外幣養老保單為例，短短七個工作天，就狂銷1.4億元，平均每日進帳2千萬元保費，一躍為當月明星保單，吸金力道難以小覷。

　挽救經濟頹勢，美聯準會多次降息，目前國銀美元定存年息約1％，雖與台幣差不多，但與年報酬率逾3％的美元保單相較，還是差了一大截！

　看準這波降息商機，包括新光、南山、國泰及保德信等業者，在去年陸續推出多張美元保單，「利誘」美元大戶把銀行存款，搬到壽險公司。

　除南山外，新壽昨日也推出「威利美緣」躉繳外幣保單，加入這場戰局。與南山「增鑫動」最大的不同在於，「威利美緣」沒有身故、全殘保險金，以及滿期保險金另加碼50％的利多，保費也便宜不少，適合預算相對有限的美元定存族。

　而在費率上，南山的「增鑫動」是75歲以下「全面單一價」，每1萬美元保額的保費是12560美元。至於新光的「威利美緣」，則採級距式收費，每1萬美元保額，60歲以下是8366美元，61至75歲是8566美元，而76至80歲是8766美元。

　新壽商品開發部協理曾崇育指出，這類美元保單，定位在「短年期養老」，且因完全以美元收付（即美元進、美元出），所以訴求族群除了有外幣資產或投資的保戶外，若未來有子女要出國留學，或是在國外置產，甚至是退休後要到國外長住、養老或旅遊，「有需要用到美元者，都可以買」。

　保單剛開賣，詢問電話卻已應接不暇。壽險業者透露，表面上美元定存利率，即便是大額的年息都有1%，但近期有不少保戶反應，拿美元去存，銀行不是拒收，便是改以議價方式，將利率砍到0.5%。在這種情況下，年報酬率逾3%的保單一推出，美元定存大戶自然樂得轉向。

保險理賠協議 別忘留證據

經濟日報/邱金蘭
2009.02.05

老陳（化名）剛買沒多久的新車去年11月被偷，事後尋獲時發現車子已嚴重損害，老陳把車子送到車廠維修，總共花了15萬元。

修車期間，修車廠曾跟老陳協議，維修費用由老陳負擔3萬元，剩下的差額則從老陳投保的汽車竊盜損失險理賠金支付。

但老陳投保的保險公司認為，事故發生仍有諸多疑點待釐清，比如老陳的車子被偷後有報警，隔天在桃園縣的產業道路被尋獲，車身嚴重撞損，但尋獲的派出所警員說，尋獲的現場並沒有明顯的撞痕，顯見這並不是第一現場，不符合失竊車的常情，因此無法理賠。

老陳則主張，當初車子修好交車前，他就已經跟保險公司承辦人員達成共識，他負責20%維修費，保險公司負擔80%維修費，現在保險公司卻反悔不願賠付，實在沒有道理。

由於修車廠已經函告老陳要儘速給付維修費，否則要採取法律行動，老陳於是向保險事業發展中心申訴。

保發中心調處認為，汽車竊盜損失險保單條款規定，汽車因遭受偷竊、搶奪、強盜所致的毀損滅失，保險公司應負賠償責任，老陳車子被尋獲時發現車身撞損，應符合汽車竊盜損失險承保範圍。

保險公司主張車子被尋獲現場沒有明顯撞痕，應非第一現場，認為有疑點待釐清而無法理賠，似乎不妥。

保發中心認為，被保險人沒有解釋竊賊行為的必要，而且老陳如果已備齊理賠必備文件，保險公司應儘速處理審核；若有懷疑，應及早自行查證，僅以疑點未釐清的方式拖延理賠，實在不合理。

而且，一般汽車保險理賠實務上，會在被保險的車子交修後及車廠交車給車主前確認是否賠付保險金，如果拒絕理賠，應在交車前作明確表示，則車廠就會向車主收修理費，才把車交給車主。

因此，保險公司如果事先已經同意賠付，實在不宜事後再藉故拖延。

保發中心建議，除非保險公司提出相關事證，證明本事故不屬汽車竊盜損失險的承保範圍，否則應儘速理賠保險金。

從這個個案可以提醒保戶注意，與保險公司業務員談好修車費用分攤方式時，最好留下證據，以免對方事後反悔。

稅務問答》每月46小時內 加班費免稅

經濟日報
2009.02.05

蘆洲市顏先生問：個人領取伙食費及加班費是否須課稅？

北區國稅局三重稽徵所答覆：依現行稅法規定，個人向僱用單位領取之伙食費及加班費未超過規定限額部分，可免納綜合所得稅。營利事業員工每人每月所領得伙食費在1,800元以下是免稅的，超過的部分才需併入薪資課稅。

另依現行勞動基準法規定，雇主有使勞工在正常工作時間以外工作之必要者，得經同意後將工作時間延長之。該項雇主延長勞工之工作時間連同正常工作時間，每日不得超過12小時。延長之工作時間，每個月不得超過46小時，超過46小時部分所領的加班費則應計薪資所得課稅，在46小時以下的加班費則免納綜合所得稅。

6年期儲蓄險 適有閒錢保守族

聯合理財網/賴雅淳
2009.02.05

號稱比銀行定存利息高2∼3倍，風險卻和定存一樣低的6年期儲蓄險商品，近期成為保守理財族搶購的熱門商品。但這種短期儲蓄險比較適合手上有一筆閒錢的投資人。

「廖先生，你只要繳500 萬元，6年後就能領回600萬元，這100萬元比銀行定存利息還要高，而且6年期間還能享有壽險保障。」當蔡姓業務員告訴廖先生這張6年期儲蓄險商品時，廖先生立刻按按計算機，算出每年平均報酬率達3.04%，比台灣銀行1 年期定存固定利率1%高出3倍，二話不說立即簽約，等著6年賺100萬元。

在定存利率展開1%保衛戰的低利時代，像這樣可以賺取2?3倍定存利息的6年期儲蓄險，已經造成市場搶購風潮。到今年1月為止，販售6年期儲蓄險的壽險公司主要有國泰人壽、三商美邦人壽、幸福人壽以及國華人壽等。

6年期儲蓄險 隱藏3大風險

只是，6年一次領回的「高利」儲蓄險，雖然收益比銀行定存划算，可以享有低風險、高報酬的好處，但真的都沒有任何風險嗎？

其實細看這種看似「零」風險、「保本保息」的6 年期儲蓄險金融商品，裡頭仍隱藏了3大風險：

風險 1 無法兌現承諾

當保戶簽約投保時，保險公司只答應6年後會連本帶利退還保費，但是並沒有保證6年後，保險公司「一定」會實現這個承諾，因為誰也無法保證這6年當中保險公司不會倒閉。譬如宏福人壽就曾推出預定利率高達13%的烏龍保單，造成經營困難，後來由三重幫的宏泰集團接手，變更為目前的宏泰人壽。

宏觀財務顧問王澤仁建議，為了避免買到體質不佳的保險公司，保戶購買此類商品前，不要只看6年後可以拿到多少的利息，而是應該要先評估壽險公司「完成承諾的能力」，因此王澤仁建議投資人購買前，最好先查看該保險公司的資產負債表。

風險 2 提前解約會被扣錢

6年期儲蓄險另一個風險就是：提前解約可能不保本。以某家壽險公司的6年期保單為例，躉繳（一次付清）88萬5,400元、保證6年領回100萬元為例，如果保戶買第1年就因急用而解約，只能拿回78萬8,215元，等於賠了9萬7,185元，損失近11%。不僅沒賺到利息，反而還把本金虧了11%，實在不划算。

所以，如果保戶不想賠錢，就至少要等到投保第5年底解約才不會賠本。因此，保戶在簽約時，一定要注意保單上附註的解約金表，並且看清楚到底投保第幾年後解約才不會被扣錢。

風險 3 必須犧牲資金流動性

想要賺到保險公司給付的高利息，保戶在一開始投保時，就要抱定「這6年都不會提前解約」的決心，也就是說，必須犧牲這筆資金在6年期間的流動性。

威盛保險經紀人公司董事長王信力表示，把錢放在保險公司與放在銀行定存， 兩者最大的不同在於資金的流動性。以銀行定存為例，定存族如果想要提前解約，隨時可以拿回本金，最大損失就是利息被打8折而已。

但是，6年儲蓄險在繳交保費後，如果想要賺到預期的高息，就必須忍受資金被鎖在保險公司6年不能動用，否則就會出現如上述的「不賺反虧」情形（利息沒賺到，反而倒賠本金）。

就算不解約，而是採取保單貸款的方式，也得付保單貸款利息4%左右。因此在買保險時，要先盤算資金的管理狀況，不要為了賺利差，或是怕保單停賣而衝動購買。

在充分認知購買6年期儲蓄險可能存在的3大風險後，如果你原本就是保守的定存族，剛好有一筆閒錢，又擔心未來6年銀行利率會持續下降，那麼就可以選擇一間財務體質健全、有能力兌現承諾的保險公司，把錢交給他保管，等著6年後收取高利息。

國術館推拿 保險不一定賠

經濟日報/蔡靜紋
2009.02.05

不少人發生骨折時，不是到醫療院所治療，而是選擇到傳統國術館、接骨所推拿。壽險業者提醒，骨折至國術館就醫是否能申請保險理賠，視各家保險公司規定而異，部分保險公司可能不給付。

針對傷害醫療保險給付，保誠人壽指出，保戶因事外事故所致的傷害，若欲申請保險理賠，必須至登記合格的醫院或診所治療，才能獲得給付。

但鑑於國人發生骨折時，常習慣到國術館就醫，保誠人壽也另訂標準融通給付，例如不完全骨折者，按規定標準的二分之一給付；如為骨骼龜裂，則依標準的四分之一給付。但保誠人壽指出，民眾即便是到國術館、接骨所推拿，還是得檢附X光片，保險公司才會理賠。

此外，由於國術館、接骨所濫發醫療證明的情況較多，保險公司也會針對國術館或接骨所的治療費用，依傷害程度輕重訂定上限。

舉例來說，鼻骨受傷的單次請領上限可能是6,000元，大腿骨頸傷害最高可請領2.2萬元。

大師輕鬆讀》警覺心

經濟日報/本文摘自《大師輕鬆讀》314期
2009.02.05

在商場上，所有好事都開始於急迫感的存在。當組織成員真正感受到急迫感，就會認為自己必須立即行動，而非思考何時比較方便。急迫感會鞭策大家每天都有長足進步，而不是有時間再說。急迫就是內心深處力求行動與勝出的決心。

當組織真正感到急迫感時：

1.大家都會開始尋找大顯身手的機會，並設法脫穎而出。

2.大家開始找出關鍵的問題，並著手推動必要的變革。

3.領導人會努力想出可行策略克服重大問題。

4.所有的團隊成員都會努力宣揚各自的願景和策略，以贏得其他組織成員的認同。

5.大家會感受一股力量，致力排除阻撓組織進步的障礙。

急迫感不是靠一時衝動，更不是開會開個不停，真正的急迫感反而會專注在關鍵議題上。激發真正的急迫感靠的是一股想要勝出的決心，而不是擔憂失敗或想保住面子。有了急迫感，每天都想努力達成重要的成果，會專心去做真正重要的事，而不是想到什麼就做什麼。

組織行動一般而言可分為自滿、瞎忙、急迫感三類。

自滿相當普遍卻被忽略；起因於長期的成功，導致一成不變或毫無作為。

瞎忙常被誤以為急迫感；常使組織陷入焦躁、氣餒的氣氛中，忙進忙出卻總是在空轉。

自滿與瞎忙，與真正的急迫感截然不同，本質上具有高度的破壞性。必須非常清楚自己的需求，才能分辨何時需要真正的急迫，並據此做出因應。

組織瞎忙時，會產生許多活躍的行動，只不過它是被焦慮、憤怒和挫折感所驅使，而不是一心想要盡早勝出。瞎忙的行動讓人覺得亂無章法：開不完的會、一大堆報告、忙得團團轉，一切的錯誤導向會讓大家無法發掘重要契機、解決問題。

誤將瞎忙當作真正的急迫感，是今天的一大問題。大家一直把忙亂的行動當成是真正的急迫感，然後悶頭做下去，結果只會遭遇問題和挫敗，和過度自滿的下場沒什麼兩樣。

職場競爭力》π型人職場常勝軍

經濟日報/呂宗昕
2009.02.05

「π」是希臘文第16個字母，發音近似於「拍」。π字具有完美又平衡的形態，左下方的一撇加上右下方的一捺，再搭配上方串聯左右的橫槓，使整個字體穩穩站立。

π型人就像π字一般，伸出左腳，踏出右腳，再平舉雙手，以穩固的姿態屹立於職場中，無畏於環境的嚴酷挑戰。

π型人擁有雙專長、熟悉雙領域、懷有雙視野，更可以跨專長、跨領域、跨視野，所以除了具備一般上班族應有的基本工作條件外，還有更高的附加價值，故是職場上的搶手人物，亦是各領域的常勝軍。王文華就是典型的例子。

王文華大學時讀的是外文系，他喜愛文學，也擅長文學。繁重的課業無法箝制他的創作靈魂，寫小說、編校刊、演戲、表演等，都讓他感到樂此不疲。許多讀者透過他妙筆生花的文字認識了愛情，也認識了自己。

他的文學專長不僅表現在小說上，也表現在申請出國留學時。他將個人履歷編成一本名為《close-up》的雜誌，把自己大學時代的精彩故事及輝煌戰績，以圖文並茂的方式呈現在字裡行間。他的用心打動了負責審查的教授，順利進入史丹佛大學，成為企管系的研究生。

跨領域拓視野

外文與企業管理雖是截然不同的領域，但也因為王文華具有紮實的英文底子，大幅縮短摸索學習的時間。取得企管碩士學位後，他成了名符其實的π型人，身上同時流著文學與企管的血液。他進入全球最大的債券評等公司任職，在華爾街工作。

返國後，先後擔任電影公司資源行銷總經理及電視台董事總經理。

王文華曾說，他的內心裡有兩個世界，一是文學創作，二是行銷企管。

如果當年他沒有攻讀第二專長，今天只會有文學的王文華，而不會有行銷企管的王文華。

行銷企管豐富了他的文學作品，也拉近了他與讀者之間的距離。

文學軟化了他的強勢行銷手法，也拉近了他與顧客之間的距離。

文學與企管能否做進一步的結合呢？

在偶然的機會下，王文華結識了與他有相同人格特質的趨勢科技創辦人張明正。經過一次在擎天崗的會談，兩人皆有相見恨晚之感，於是共同創立若水公司。這是一家「社會企業」，冀望透過商業方法，促進社會公益，拉進貧富差距，使弱勢者達到自給自足。

他的行銷專長可幫助弱勢者建立品牌，找到銷售的利基；他的文學專長則可在文案撰寫及產品介紹上，發揮實質的助益。

選擇第二專長

π型人的王文華在這個新創事業上，找到了更寬廣的人生舞台。

那麼，要如何選擇π型人的第二專長呢？

1.選擇有機會增加工作選擇性的專長

對於第二專長有學習興趣固然重要，但是學成後的實用性更為重要。請先分析一下，該專長是屬於在第一專長中的疊床架屋式的學習，還是屬於不同領域的全新學習。如果該專長是屬於新的領域，且有大幅提高工作選擇性的機會，即是適當的學習項目。

2.選擇能提升實務工作能力的專長

有了第一專長後，第二專長若只是徒具形式，未能真正派上用場，則僅能視為錦上添花。真正能發揮雪中送炭效果的第二種能力，才是第二專長的選擇標的。在選擇第二專長時，應優先考慮能夠提升實務工作能力的項目。愈能幫你在職場上加分的項目，愈是你應該積極投資的項目。

3.選擇能與第一專長搭配的專長

辛苦養成第一專長後，棄而不用非常可惜，不但浪費過去寶貴的青春，也徒耗自己有限的資源。如果學習第二專長時，能運用到第一專長的部分技能、概念、學理等，則可大幅節省茫然摸索及重新學習的時間。

4.選擇在有限時間內可學成的專長

學習也要講求成本。在學習中，你不僅投入學費的成本，更投入時間的成本。我們不可能耗用過於漫長的時間，去追求一個遙不可及的專長或技能。回歸務實面的考量，在一定時限內可學成的專長才是適當的選擇。

5.選擇在經濟能力內可精通的專長

學費的高低、旅費的多寡、生活費的支出、相關物品的開銷等，這些負擔都是選擇第二專長的重要評估條件。自己的經濟能力足以支付的學習項目，才可列入第二專長的候選名單。

6.選擇有機會擴展人生舞台的項目

每個人都是自己人生舞台的主角。如果舞台太小，原本意欲展翅高飛的你，將會受限於狹小舞台的樑柱而無法遨翔天際，難以完全展現自己的長才與魅力。請選擇有機會擴展人生舞台的學習項目，換個大舞台，將更能施展你的抱負。

2009商管好書閱讀指南》知識vs.經驗，重組你的商業腦袋

經理人月刊/謝明彧
2009.02.03

「這波金融海嘯和歷史上的幾次經濟蕭條完全不同，不只是又一次的景氣低迷而已，而是商業世界運作方法的徹底改變，」城邦集團執行長、暢銷商管書《自慢》作者何飛鵬，在一次演講中如此強調。

他指出，不管是1929年經濟大蕭條，還是2000年網路泡沫破裂，雖說事發之時一樣造成許多企業倒閉，但商業運作的邏輯並沒有改變，當景氣復甦，相同的商業模式、同樣的管理方式依然有效運作。但這次不同，何飛鵬說，最明顯的例子就是以往有效的救市措施，這次卻顯得欲振乏力。

當經濟學教科書上的標準做法都不管用、企業以往能成功挽回績效的策略都失靈，該用什麼辦法才能度過這波難關？

用閱讀，建立新的商業智慧

照目前情勢看來，這個問題還找不到解答，但這並不表示經理人只能無奈放棄。如同生命自會找到出路，即使消費者行為、商業運作模式發生質變，並不意味著市場就此停頓，只是經理人必須用新的做法、新的思考，來重新架新的商業運作方法。

當你需要全新的思維，你會需要一顆不同於過往的腦袋，而閱讀就算不是更新或重組腦袋的唯一方式，也絕對是最重要的管道之一。

日本明治大學文學部教授、知名閱讀專家齋藤孝在《讀書力》書中指出，每當有人問他「為什麼必須讀書」時，他的回答必定是：「因為讀書是塑造自我的最佳方法。」所謂自我，就是一個人的世界觀與價值觀，自己面對問題時思索與找尋答案的基礎。

齋藤孝說，如果接觸資訊的範圍過於狹隘，就會將單一的想法視為絕對，將適用於一時一地的做法，當成是標準模式，不論遇到任何狀況，都只用一種角度去思考、去因應。承平時期，這一招半式或許還足以應付，但是當碰到世界動盪、遊戲規則徹底改寫，若無法尋求創新的解決之道，就只有被淘汰的命運。

「讀書所培養的是正是『複雜的共存』」，齋藤孝表示，如果把人看做是一層岩片，很容易就因為外力的撞擊而破損，但如果能讓互相矛盾的複雜並存於自己心中，就會像一層層累積的岩脈般，慢慢以螺懸狀向上提升，最後變成強韌的自己，不管面對什麼狀況，都能以正確的邏輯架構去找出解答。

用商管書，確認經驗的價值

很多人都說，若非工作必要，根本不看商管書，要學習工作管理的智慧，從現場經驗還能得到更多，實際體驗比讀書更重要。齋藤孝駁斥此為無稽之談，體驗與讀書完全不互相矛盾，而且相較於現場學習到的經驗，讀書「可以確認自己的體驗有何意義」，這正是閱讀最重要的功能之一。

齋藤孝表示，有種說法叫做「沉默的智慧」，意指自己一直沒有意識到、但其實潛意識和身體已經了解的智慧。將沈默的智慧與身體的智慧視為水面下的冰山，唯有冰山一角能明確化為語言露出水面。而讀書，藉由優秀作者的詮釋，可以讓自己難以用言語表達的事情，清清楚楚化為具體。

「這正是讀書的意義，」齋藤孝強調，可以藉由固定在紙上的文字，為稍縱即逝的感覺勾勒出清晰的形狀，確認自己的體驗，進而精煉出智慧。

日本科技大廠理光（Ricoh）社長近藤史朗曾在接受《PRESIDENT》雜誌訪問時表示：「現場是新鮮蔬菜，書是豪華料理。」這句話的意思是，第一手現場經驗新鮮有趣，有如生鮮蔬菜；而書，就像是將各種生鮮食材料理過的餐點，或許已是二手資料，卻是美味的菁華呈現。

近藤說，技術出身的自己，年輕時非常不愛閱讀，認為只靠書本無法理解真實環境，現場才是王道，而這樣的實務導向，確實對他在技術的精進大有助益。然而，當他從基層升遷至管理職時，許多事情就不再可以只靠在現場反覆的嘗試錯誤來學習了。

他還記得在被宣布擔任社長前，他閱讀了彼得•杜拉克（Peter Drucker）的著作，當時心中的感動難以言喻，不由得想起平日在工作現場中曾犯過的錯、不知該如何解決的困難、自以為是獨創的成功做法，其實別人早已有過說明與指引。

更重要的是，許多以前模模糊糊的營業和管理心得，也透過前人的智慧，得到確立。「這就是學習，」近藤說，「就像透過自己的手，把食材做成料理。」

在變動的時代，要找出新的商業智慧，絕不能只依靠過往做法，更不能只從犯錯中累積智慧。面對困難時，該怎麼應變會比較好？有哪些經典原則可供借鏡？大師的預見或建議，又是什麼？這所有問題，你都能從商管書中找到值得參考的看法。

這或許不是一蹴可幾，但只要長期累積經驗和思考，自我就會變得厚實而穩定，進而能以不變的基準，因應各種難以預測的新變化。