救經濟下猛藥！央行宣布降息3碼

中國時報
2008.12.11

中央銀行理監事聯席會議今(11)日決議，重貼現率、擔保放款融通利率及短期融通利率各調降0.75個百分點，分別由年息2.75％、3.125％及5.00％調整為2.00％、2.375％及4.25％，自本(12)月12日起實施。
貨幣總計數M2為央行重要之貨幣政策指標，本年10月M2年增率為4.09%(若以上年12月季節調整後之M2為基準，則10月份年增率為5.52%)，落在目標區2.0%至6.0%範圍內。為表明央行寬鬆貨幣政策立場，經考量影響貨幣需求之各項因素，並參酌學者專家意見後，將明年M2成長目標區提高為2.5％至6.5％。

新台幣匯率由外匯市場供需決定，惟如因季節性因素、不規則因素干擾外匯市場之正常運作時，央行將維持外匯市場之秩序。

央行本次降息主要考量因素如次：

(一)物價上漲壓力消退：伴隨國內外景氣明顯下滑，進口原油等國際大宗商品價格大幅滑落，國內物價上漲壓力消退，行政院主計處預測明年消費者物價年增率僅0.37%。

(二)經濟成長下滑風險仍高：近期國際景氣明顯衰退，外需疲弱，導致我國出口年增率連續三個月負成長，連帶波及生產、消費及投資等重要經濟活動。本年下半年國內經濟轉呈負成長，明年上半年經濟下滑風險仍高。

此外，近月失業率攀升，邇來企業陸續實施無薪休假、緊縮人力等措施，未來勞動市場情勢恐益趨嚴峻，不利經濟成長。 (三)持續降息有助提振內需：本次降息，連同先前四度降息，累計降幅達1.625個百分點；益以央行最近採行各項強化流動性供應(例如9月25日擴大附買回操作機制)等措施，寬鬆貨幣政策效果將逐漸顯現。此等措施，有助減輕個人及企業資金成本負擔，提高其對銀行信用需求量，並增加銀行貸放意願，俾益提振內需。

在資金充裕情況下，央行理事會呼籲，銀行宜對營運正常之企業提供所需資金，以發揮金融中介功能；此外，企業亦宜把握此低利率環境，籌措長期低利資金，進行有利於產業轉型與升級之長期投資，俾提高未來之競爭能力。

央行理事會充分理解降息短期間對社會各界之影響不一，例如借款戶利息支出會減輕，存款大眾利息收入則會減少；惟基於總體經濟之政策考量，採行寬鬆貨幣政策有助於景氣復甦，當經濟好轉後，全民均將受益。
央行理事會認為，為有效激勵國內景氣，亟須各種政策工具之搭配，除央行持續營造寬鬆之貨幣環境外，近來政府積極採取擴張性財政政策，陸續推動各項振興經濟措施，預期將共同發揮成效，促進經濟成長。

土銀帶頭降 房貸利率最低2.21%

中國時報/唐玉麟
2008.12.11

　面對利率直直落，國內最大房貸銀行土地銀行昨天公布，即日起調降一般房貸與菁英房貸利率，各調降0.3個百分點，調降後的菁英房貸利率前6個月為2.21%，第7個月至24個月利率2.4%，第3年起為2.9%，將嘉惠30萬房貸戶。

　而央行今天可望大降息，外界曾質疑房貸利率「看得到、吃不到」，為此央行自11月30日宣布民眾可選擇將房貸利率由季調整改為月調整，據悉，截至12月5日止，全體金融機構受理總計約3萬房貸戶申請由季改為月調整，為全國約160萬指數型房貸戶，僅占2％。

　降0.3個百分點 合庫15日跟進

　為何房貸戶申請由季改為月調整，案件稀少，銀行主管分析，只能調整一次，調整後不能再調回來，再加民眾要請假一天，親自到銀行簽字與蓋章才能調整，「大家懶的動」。

　土銀主管表示，若央行今降息後，採用月調整的房貸戶，將在下個月(明年1月10日)享有再調降房貸利率好康。

　自稱國內第2大房貸銀行合庫說，目前合庫一般房貸前6個月利率為2.79％，第7個月至24個月利率為3.05％，第3年起利率為3.45％，預定本月15日合庫房貸利率將調降0.3個百分點左右，可望嘉惠16萬房貸戶，採用月調整房貸戶，則在明年1月15日才能再反應調降房貸利率。

　台銀21日調降 好康立即反應

　至於台銀房貸戶，訂在本月21日調整利率。台銀主管說，目前台銀輕鬆房貸專案前6個月利率為2.29％，第7個月至24個月利率為2.51％，第3年起利率為3.01％，若央行今降息，採用月調整的台銀房貸戶將在本月21日，全部立即反應調降房貸利率，將嘉惠約10萬房貸戶。

　對購房借貸期限，只有二、三年者，仍建議採取月調整，先享受「月月降」利率好處；但若是長期購屋借貸戶，不要跟進調整，仍採用季調整，避免未來「月月升」利率，加重負擔房貸利息。

金融監管 行家學者：不能只賴信評

聯合晚報/陳素玲
2008.12.11


全球金融海嘯之後，全世界會有何改變?學者與銀行主管都認為，此波金融海嘯過後，各國政府取得介入金融機構的正當性，加強風險控管，但政府不能太仰賴信用評等機構，而要提出更有力的指導原則，保持監管靈活性。

法商東方匯理銀行台北分行董事總經理王伯鑫引用國際私募基金總裁講法預言，對沖基金(避險基金)與私募基金將是下一個地雷。

金管會主委李紀珠表示，我國雖然此次相對受傷較輕，但散戶投者人受傷很重，因此未來風險控管非常重要。例如以前鼓勵金融商品創新，但必須與監管取得協調，法規鬆綁速度與秩序，要與業者自律、市場紀律及個人對金融商品了解度取得平衡。

台大財務金融系今天舉辦研討會，討論金融海嘯之後的全球金融發展。台大商學研究所兼任教授魏啟林表示，這次金融風暴，出問題就在「證券化」，因為過去十年間，所有金融商品都在談證券化，但是過去賣雷曼兄弟可以保本，有6%-7%報酬，信用評等都是兩個A，但台灣如中信銀的商品，也有保本，報酬率最多只有2%、3%，信用評等只有一個A，三個B。

他表示，以上述兩種商品就可以發現信用評等出現重大漏洞。因為信評高，應該報酬低，原因是美國銀行設計金融商品後，自己請大學教授做顧問，信評公司根本沒有能力分析，又請大學教授教授，等於是遊戲規則的制定者是商品的廠商，市場完全不平等、對稱，等於市場失靈。

穆迪調降評等 衝擊金融基金

自由時報/范姜群閔
2008.12.11

穆迪信評公司最新報告指出，調降香港、台灣、澳洲，菲律賓、蒙古、柬埔寨等國銀行業債信展望，由「穩定」降至「負向」，基金業者表示，對金融基金及新興市場債基金，將有短期的信心層面影響。

根據Lipper統計，金融基金及新興市場債基金今年前11個月的績效分別是-50.5%及-23.18%；11月單月績效，金融基金及新興市場債基金分別是-9.47%及1.99%，有跌幅縮小的趨勢。新加坡大華銀投顧指出，金融基金受惠於11月全球股市出現跌深反彈，的確有跌幅縮小跡象，但由於金融產業仍有不確定性存在，金融基金短期不易出現大幅反彈，建議以長期投資且定期定額的方式，適度分散風險。

新興市場債基金，友邦投顧表示，新興市場債基金是投資新興市場國家的國家主權債券，建議投資人在挑選時，避開投資標的過度集中在外債高、通膨率高、國家主權債券違約交換合約（CDS）高國家的基金。

經濟復甦仍須2至3年 退休規劃 股債各半較安全

工商時報/徐晨縈
2008.12.11

這次金融海嘯，讓不少重壓股票投資的銀髮族，受傷慘重，對股票投資徹底絕望，又一窩峰買進美國公債，形成公債又有過熱的疑慮，恐怕又套在高點，然而這種不理性的投資行為，在這次金融海嘯過後可得調整。

　市場法人認為，過份追逐股票或公債均是過猶不及，預估在全球經濟全面復甦仍須經過2至3年的時間，以退休規劃的保守投資人而言，宜股債配置各半最為安全，除可逢低布局股票搶搭明年下半年股票可能上漲契機，也可配置具有規避風險的債券投資。

　最近市場最熱門的話題是，美國公債價格飆上54年新高，美國公債會不會是下一個泡沫化的商品，顯然全球投資人熱烈追逐公債，似乎還是沒有從商品泡沫、股市泡沫中得到教訓。

　德盛安聯投信基金經理人朱彥忠認為，對於有退休規劃需求的投資人，應從這次的金融海嘯中得到啟示，短期內全球經濟仍無法全面復甦，壓寶單一股票或債券類別都不是好的投資策略，股票五成、債券五成不失為好的配置策略，不會「抓龜走鱉」。

　法人建議，未來投資要保守審慎，但也不要過度保守，全部重壓債券，因股票投資價值正浮現，要多少彌補回這波在股市中的損失，股票持有仍不可少。

　儘管公債價格處於高檔，但朱彥忠認為，明年第一季之前仍有行情；接著第二季則是觀察新興市場債券，主因明年下半年新興市場股市有機會反彈走上漲軌道，新興市場債有機會跟上。

　施羅德新興市場債投資團隊表示，在負面消息襲擊下，新興市場債已經沈寂一段時間，隨著基金贖回和清算壓力漸減，新興市場債逐漸浮現打底跡象，新興市場債投資再度具有吸引力。建議選擇標時，可參考新興市場國家的外匯存底、短期外債和貨幣表現等指標。

雙金基金大反彈 淨值漲三成

工商時報/陳欣文
2008.12.11

　全球股市這波反彈之下，推升帶「金」的產業型基金上演出色的反彈行情，其中金融基金和黃金基金成為這波產業型基金中表現最「亮」的基金，淨值一漲3、4成。法人表示，投資人最好以長期角度看待。

　保誠投信股票投資暨研究部海外組主管蕭世昀說，黃金在過去走強，主因是受到避險需求推升與美元短線走弱影響。

　不過，在降息影響下，美元對歐元的利差已經大幅縮小，因此美元過去長時間的弱勢格局可能出現變化，美元可能持續高檔震盪，受美元強勢震盪影響，金價漲幅可能有限。

　除了黃金基金之外，金融基金近期展現驚人的爆發力。

　以S&P500金融類股指數為例，從去年2月高點至今年11月低點，狂跌75％，然最近從11月低點迄今已經反彈46％，可見不少投資人已經趁低點積極尋找具投資價值的金融股介入。

　不過，對金融基金續強力道，多數法人保守視之。

　蕭世昀認為，金融股的強力反彈，主要只是之前股價過度修正後，短線的跌深反彈而已，儘管各國政府都已經強力入主銀行體系，但這並不代表金融股以後就不會再有利空衝擊，前景中立偏保守看待。

　摩根富林明新美國基金經理人田克杰指出，美國11月份失業率從6.5％持續上升至6.7％，預期美國政府將推出更積極的貨幣/財政政策以安定市場。

　由於9月中旬雷曼兄弟事件發生來，許多金融類股股價同聲重挫，即使是體質較優的個股也同樣被錯殺，價值面已浮現。

　近來因信用市場已開始解凍，之前遭摜壓的金融類股漲幅也較大，但是，現階段來看，大型股更能因應景氣多空考驗，大型股基金續航力更強。

台灣保險市場 美國商會看好

中國時報/黃琮淵
2008.12.11

　金融海嘯衝擊，保險業面臨增資壓力，業績也大不如前。美國商會保險小組主席，也是國際紐約人壽總經理鄭林經認為：「保險業價值被嚴重低估」；他說，AIG要賣南山人壽股權，開價25億美元，的確是偏低，「過去幾年，在金融海嘯發生前，怎麼可能用這個價錢賣掉？」

　鄭林經說，美國一打噴嚏，全球都感冒，台灣當然也會受到影響，就保險公司而言，總保單及新契約收入，不論與去年同期或9月時相較，都呈現大幅下跌。但他認為，台灣的保險市場仍然潛力十足，尤其國人平均保額，較已開發國家都低，意味保險業還有耕耘空間，如何開發這潛力市場，是所有壽險公司努力的目標。

　根據央行統計，累計至今年10月底止，台幣存款總額為21.8兆元，其中有56％是定存，與去年同期相比，增加一成。

　鄭林經說，台灣的保險滲透率是全球第一，但國人平均保額卻不到100萬元，「是很不對稱的數字」，對照於有這麼多閒錢放在銀行存定存，代表的意義是，這個市場很有潛力，端看壽險公司如何去開發。換言之，他認為台灣市場受金融海嘯的衝擊有限，問題在於如何經營。

一人投保意外險 全家都保障

自由時報/廖千瑩
2008.12.11

傳統的意外傷害險都是個人投保，最近大都會人壽創新推出「全家保傷害保險」，強調為業界首創，一人投保則全家統統納入保障範圍，並且當發生意外事故時，創新給付父母奉養保險金及子女教育保險金，提升意外險保障更全面。

根據衛生署2007年死因分析，事故傷害居第五位，尤其在25到44歲的壯年死亡原因中，事故傷害佔第二；這也顯示，上有父母、下有子女的「三明治族」，應及早做好全家意外事故的風險管理。大都會人壽資深副總經理梁欽貴表示，創新的全家保意外險保單，優點在於不需每人花錢買意外險，改為整合全家保費支出，只要投保一張保單、一份保費支出，全家都能獲得意外醫療保障，應是不景氣年代，民眾方便又省錢的選擇。

梁欽貴指出，全家保傷害保險除一人保、全家保優點，並且提供主被保險人更充分的意外保障，即業界首創的父母奉養保險金及子女教育保險金，讓三明治族萬一遭到意外傷害事故，甚至不幸身故或導致第一級殘廢時，不必擔心父母的生活費與小孩的學費。

另外，梁欽貴強調，該保單還提供主被保險人200萬元意外險保障，包括意外身故、殘廢保險金等，及國內搭乘公共運輸工具時的加重保障，意外身故保障自動提升兩倍至400萬元；國外旅遊、工作或停留時更調高為三倍，意外身故保障達600萬元。

至於民眾可能認為，更多保障是不是保單更貴？梁欽貴說明，全家保傷害保險共有八種型態，可依照個別家庭狀況選擇，以包含父母、配偶及子女三代的六口之家為例，意外險保額200萬元，每月保費950元，平均每人每天五元，即可為全家建構一張意外防護網。

勒褲帶買醫療險 實支實付優先

工商時報/陳欣文
2008.12.11

　儘管經濟不景氣，醫療險買氣不減，民眾認為沒有生病住院的本錢，所以願意勒緊褲帶買醫療險，壽險業者建議，在預算有限的情況下買醫療險，應以實支實付型為優先考量，才能應付突發的醫療花費。

　實支實付型顧名思義，就是依照住院醫療部分，花多少賠多少，在限額內實報實銷的保障，而日額給付則很簡單，就是住院一天賠的金額固定，例如投保一天2000元者，不論是住在頭等或者是健保病房，保險公司一天就是理賠2000元，以天數計算。若單純以保障功能來看，實支實付型的醫療險提供的保障，比定額給付型高、也更有用。

　對於首次購買醫療險的民眾，全球人壽建議可以在預算有限的情況下，優先考量實支實付型的醫療險，假設真的不幸發生重大疾病或傷害需要住院或開刀治療時，通常實支實付型的醫療險較能夠支付突如其來的龐大醫療費用，同時也可以在就醫時有較好的醫療資源及品質，例如使用健保不給付的藥物或單人病房差額等。

　壽險顧問表示，實支實付型屬於醫療險附約，所以保費相對便宜，雖保費隨年齡增加而變貴且保險公司不是都保證續保，但是起碼可以在不景氣環境中先撐起基本的保護傘。

　舉例來說，小方投保時附加住院醫療保險附約(每日病房費用保險金為限額3,000元，住院醫療費用保險金限額為12萬元，住院日額為1,680元)，投保三年後，經病理組織報告確認罹患胃癌，接受住院手術治療共10天，相關花費包括門診掛號費共200元、門診部分負擔共500元、住院期間的病房費差額為2萬5000元、膳食費3,600元、藥品費5萬元、材料費5,000元。

　以本案例來說若選擇以日額方式給付，其住院理賠金為1,680元乘以10天，共16,800元；若選擇實支實付，依收據金額可給付總計8萬4300元。

樂活節稅》大陸親屬可列報扶養

經濟日報/呂旭明
2008.12.11


住在台灣的老兵吳建國（化名）在96年1月間，帶著三大件、五小件行李，連同美金、港幣，回大陸山西老家探親，發現父母已高齡90幾歲，但仍雙雙健在；以前在大陸所娶的妻子，雖然才60來歲，卻已如父母般的蒼老。另外吳建國哥哥的兩個兒女，目前在台北就讀高中，戶籍均已遷來台北。

吳建國今年5月在申報個人綜合所得稅時，取得大陸親人的身分證明，並經由海峽兩岸交流基金會驗證完成，列報配偶並扶養大陸父母、配偶、姪子、姪女共五人。因吳建國父母均已年滿70歲，故每人可減除11萬5,500元，配偶減除9.2萬元，扶養姪子、姪女部分，則檢附戶口名簿影本及受扶養者父母的身分證影本後，各再減除免稅額7.7萬元，經此扣除後，吳建國已無所得淨額可言，也不用繳納所得稅。

須經海基會驗證

國稅局人員接獲吳建國的綜所稅申報案件後，檢視各項資料發現，大陸親屬部分的相關文件，均已經海峽兩岸交流基金會驗證；扶養姪子、姪女部分，因為住在同一戶籍、兩人均未滿20歲，其父母又非現役軍人、托兒所、幼稚園、公私立國民中小學教職，便准許李建國全部列報扶養，綜合所得稅免稅額因此增加到46萬2,000元（11萬5,500元X2+7.7萬元X3）。

從李建國的案例可以發現，申報個人綜合所得稅時，只要能善加主張免稅額，節稅空間其實非常大，尤其若有大陸地區的配偶、扶養親屬，只要舉證得當，證件又經海基會驗證，申報為扶養親屬，一般均可被國稅局採認。如果是扶養姪子、姪女等其他親屬部分，只要同一戶籍，其父母並非國中、小學教師等非免稅所得者，均可列報扶養親屬的免稅額。

依財政部規定，納稅義務人申報大陸扶養親屬所需證明，必須檢附大陸地區公證處所核發的公證書，還要向海峽交流基金會申請文書驗證。檢附文書及應載內容，有以下幾點：一、申報扶養大陸地區配偶及親屬者：應提示大陸地區居民身分證影本、親屬關係證明，內容應有大陸地區配偶及受扶養親屬的姓名、性別、籍貫、職業、出生年月日、住所、居民身分證編號、雙方關係及證明核發日等。

二、申報扶養大陸地區子女、同胞兄弟姐妹，雖年滿20歲以上但仍在學、身心殘障或無謀生能力者，必須檢附在學證明、身體殘障、精神障礙、智能不足或重大疾病就醫療養，尚未康復無法工作的證明。

三、申報大陸地區扶養親屬，若受扶養人在大陸地區本身也有所得，應檢附大陸地區納稅證明，內容應包括納稅人姓名、住址、所得年度、所得類別、全年所得額、應納稅額及稅款繳納日期等。

善加利用可以節稅

總而言之，扶養親屬愈多，扣除額便愈多，所得淨額便減少，只要舉證得當，不論國內外，或是大陸地區的受扶養親屬，均可為個人申報綜合所得稅時提高免稅額，善加利用可獲得節稅效益。

因公死亡撫卹金 免納所得稅

經濟日報
2008.12.11


台南市莊小姐詢問：該公司最近給付因死亡而退職的員工撫卹金，應如何申報扣繳憑單？

南區國稅局台南市分局答覆：員工如果是因公死亡，其遺族依法令或規定領取的撫卹金或死亡補償，依所得稅法第4條第1項第4款前段規定，免納所得稅，故可免列單申報；員工如果非因公死亡（例如生病、意外等），其遺族依法令或規定一次或按期領取的撫卹金或死亡補償，應以一次或全年按期領取總額，與所得稅法第14條第1項第9類規定的退職所得合計，如超過該條規定的可減除金額，應按給付額減除定額免稅後的餘額作為遺族當年度的其他所得列單申報，但一次給付的撫卹金或死亡補償，得僅以半數作為遺族當年度所得，其餘半數免稅。

10號公報延後實施?下周四揭曉

聯合報/陸倩瑤
2008.12.11

10號公報要不要延後實施？金管會主委陳?昨天說，最快得下周四揭曉。他強調，10號公報本身是好的，但要看實施時機對不對。

陳?是在立法院財委會答詢時做以上的表示。

立委賴士葆昨天質詢，10號公報是不是確定延後實施？陳?回答：「還沒有決定」，最快下周四金管會委員會議可做成決定。

陳?說，金管會針對10號公報的影響層面有多大，已經對一千多家上櫃公司完成第一次調查，目前正進行第二次調查；如果調查結果顯示，衝擊很大就延後實施，衝擊不大則考慮明年實施。

金管會原定明年實施10號公報，調整企業認列存貨的會計準則，不過金融風暴橫掃全球，引發新一波經濟衰退，上市櫃公司虧損擴大，存貨增加，資產也跟著大縮水，改採「10號公報」，企業獲利數字將明顯惡化，恐衝擊股市信心，使得「延後實施」聲浪四起。

閱報秘書》什麼是10號公報？


10號公報是企業認列「存貨」的會計準則，簡單說，實施後，對產品跌價速度快、毛利低、以及存貨周轉天數長的產業，衝擊最大。

10號公報的重點大致有三項：一、存貨認列從「成本與市價孰低法」改為「成本與淨變現價值孰低法」。

二、存貨減損，現行作法列在「營業外支出」項目裡，新法是計入當期銷貨成本。

三、計算存貨成本由「總額法」改為採「逐項比較法」。總額法是「全部加起來」計算，企業可以「正負相抵」；「逐項比較法」卻是每項存貨價值個別計算，只要減損就要列帳，無法「截長補短」。

遺屬對象更改 已領年金不會追回

聯合晚報/陳素玲
2008.12.11

Q(問): 謝先生今年57歲，勞保年資23年，因病身亡時，他的太太行蹤不明，他也沒有小孩，其他順序的遺屬可以請領嗎?如果以後他的太太又出面主張權益，那該怎麼辦?

遺屬年金的申請和發放，與老年年金一樣，一定是從申請當月開始領嗎?

A(答): 謝先生的勞保年資是23年，如果他身故的時候還在加保狀態，也就是他尚未領年金就病故，則他的遺屬可以繼續領他應有的老年年金，但叫做「遺屬年金」，計算標準與他的老年年金是一樣的。亦即若謝先生的平均投保薪資是4 萬2000元，遺屬年金為4萬2000元x23x1.55%= 1萬4973元。

但若謝先生是在領取老年年金期間病故，則他的遺屬只能領原來老年年金的半數。以上述金額計算，他的遺屬只能按月領7489元。

謝先生的太太行蹤不明，又沒有小孩，則可以由第2順位的父母先行請領。不過，如果謝太太日後出面主張請領，他的父母就不能再請領，勞保局會改發給配偶。

勞委會表示，遺屬年金並無請求期限規定，因此如果是順位較前之人出面請求，都屬有效，沒有期限問題，勞保局會在其出面請領時，更改請領遺屬年金對象。但因為年金是按月領取，原來已領取金額，不會追回。此外，勞保老年年金與失能年金，都是從申請當月起按月發給，但是為了加強照顧勞工遺屬，如果遺屬年金一直沒有人請領，日後只要是符合資格條件的受益人出面請領，則會自請領之日起追溯補發5年內得領取的給付。

舉例來說，謝先生病故後，如果一直沒有人出面請領遺屬年金，他的太太直到8年後才出面，則謝太太可以領追溯5年的金額，若以每月1萬4973元計算，可以一次領1萬4973x12x5=89萬8380元，然後再接著每月領1萬4793元。

至於遺屬年金也可以領終身嗎? 勞委會表示「不一定」，要看是以什麼身分及條件申請。如果是配偶，而且已滿55歲，未再婚，就可以領終身。若是未成年子女，如果未在學，則只能領到成年。

◎ 想了解更多關於國民年金的訊息，請上勞保年金專屬網站 (連結: http://www.annuity.com.tw/labor2/index.html?M_udn_newslink )

退休吹簡樸風 1,000萬樂活30年

工商時報/李國煌
2008.12.11

　全球經濟衰退，通縮隱然浮現，不少人思考調整退休規畫，回歸簡樸生活，同時，準備退休金的壓力跟著減輕，金融界人士指出，不景氣的環境，壓低基本開銷、減少遊樂支出，1,000萬元足以放心退休、安度30年，利率2％來算，一個月有3萬6900元，足以安養天年。

　台北富邦銀資深協理蔡孟娟說，人人關心退休生活，至於退休以後，要準備多少錢才能安度晚年，各方調查、計算出來的金額不一，大多落在2,000萬、3,000萬，只是，都是以高標準推估，退休以後，除了衣食住行醫藥，還要娛樂旅遊、寬鬆花錢。

　面對經濟由熱轉冷，油價重挫、物價走軟，彰銀國內營運處副處長陳惠玉說，大環境進入轉捩點，民眾的退休規畫、生活型態、開銷觀念和消費態度，一定要全盤調整，全面回歸簡樸風。

　包括衣食住行、醫藥等「基本開銷」，能省則省，至於出國旅遊、娛樂等「額外開銷」，千萬不要多花。

　以基本開支而言，兆豐銀襄理林子超說，擁有自住房子的退休人士，一個月水電瓦斯抓3,000元，三餐花費估計1萬3000元，醫藥支出準備5,000元。

　另外，購衣、交通，以及其他零用，一個月估3,000元，總計一個月不到2萬5000元，就可支應退休以後的生活開銷，一對夫妻大約5萬元就夠，一年大約需要60萬。

　以30年總計來算，一共大約花費1,800萬，換算下來，一個人的退休金，不必千萬就夠用。

　陳惠玉說，退休生活全面調整以後，只要1,000萬、便可支撐30年，和一喊2,000萬、3,000萬的退休金比起來，準備退休金壓力減輕許多，可以減少準備1,000萬元退休金。

　林子超說，因應低利年代來臨，計算1,000萬元退休金、花用30年時，都沒有計入利息。

　在零利的情況下，一個月可以花費的金額大約是2萬7777元，如果以年息2％計算，1,000萬元的退休金還可以孳生一些收入，退休以後，每個月可以用的錢，增加到3萬6900元。

　除了備妥1,000萬，永豐銀主管說，退休以後一個月2、3萬元的生活費，三大基本來源可依靠：一定金額的存款，加上勞保年金、商業年金，就可簡樸過日，不必擔心退休以後的經濟問題。

律師：鑑定有血緣可享繼承權

經濟日報/何蕙安
2008.12.11


台塑總裁王永慶、海基會董事長辜振甫、英業達前副董事長溫世仁等名人接連傳出私生子女事件，寰瀛法律事務所合夥律師池泰毅表示，主張私生子女者即使有生活照片、往來書信佐證，但只要DNA鑑定不符，就無法證明親子關係。

從繼承角度觀察，池泰毅指出，台灣的民法規定有利於繼承人，不像美國可以指定繼承人，取消繼承權。台灣只要有血緣關係，就算非婚生，或是被繼承人生前立下遺囑，私生子女也一定可以繼承遺產，拿到法定保障的特留分，也就是說，只要確定有血緣關係，一定有繼承權。

至於親子關係的存在與否，池泰毅解釋，如果生父生前領養私生子女，就可以視為婚生子女；如果生父已經過世，私生子女也可以提出相關證據主張生父在生前認領，證明親子關係。

不過，就算自稱私生子女提出的證據資料，也必須觀察該證據的質量與數量，以書信為例，要看封數與內容，如果信太少、或是內容沒有太親密的關懷，也不是有利證據。

不過，DNA鑑定是一翻兩瞪眼的證據，因為書信等資料可能偽造，但只要DNA鑑定不符，就可以主張生父生前被騙，如此一來，自稱私生子女的敗訴機會極高。

法界人士認為，要避免私生子女糾紛，要嘛私生活「不要亂來」；要嘛不要讓對方懷孕，才是保護自己的最佳方法。