銀行拒收定存 央行盯上

工商時報/陳美君
2008.08.07

　銀行游資無法去化，市場再爆銀行拒收定存。近期市場傳出，部分民營行庫拒絕客戶辦理定存，或是要求客戶降低定存期間、改買理財商品等。對此現象，央行也十分關注，狀況嚴重者，央行可能對銀行祭出「拒收轉存款」，或是減收轉存款，以示懲戒。

　台灣內需不振，銀行游資充沛，握有過多資金無法去化，市場近期傳出，部分行庫考量資金過剩，再度祭出拒收民眾定存手段，像是限定存年限在半年以下、鼓吹民眾購買理財型商品，替代長天期定存等。

　這種變相拒收民眾定存的銀行，可要小心被央行「留校查看」，狀況嚴重者，央行可能對銀行祭出「拒收轉存款」，或是減收轉存款，以示懲戒。

　央行業務局副局長徐彩秋昨日表示，銀行若拒收定存，民眾可向央行檢舉，經過統計匯整後，每家銀行被累計的投訴次數，將會成為日後，央行接受銀行申請轉存款的參考指標。

　換言之，若銀行被民眾投訴次數過多，或是1年期定存水準不升反降，卻還想向央行申請收受「轉存款」額度時，將會相對不易，甚至被央行拒絕，以示懲戒。

　根據央行資料顯示，截自6月底，主要金融機構定期及定儲存款為11.86兆元，年增率5.52％，銀行主管分析，股市表現不如預期，資金轉進安穩的定期存款避險，都是造成銀行定存水位上升的主因。

　因市場資金需求疲軟，放款相對不易，銀行收受過多的民眾定存，將會加重利息支出壓力，才會產生銀行拒收民眾定存的情況。

油價每周五調 明將降逾１元

經濟日報/林淑媛
2008.08.07


經濟部昨（6）日宣布，浮動油價將改每周五下午5時由中油宣布，周六凌晨零時起生效，首次實施周調的8月8日，將與6月的月均價每桶129.2美元對照計算，估計汽柴油每公升調降幅度至少1元以上。

至於是否設定3%漲幅限制，經濟部長尹啟銘強調，要等進行中的浮動油價機制內容檢討座談會完成後，才能確定。

對於5月28日起，中油自行吸收金額與政府減徵貨物稅，加起來汽油每公升3.1元、柴油每公升3.4元的額度，將實施至11 月27日為止，未反映的成本將在適當時機回復。經濟部次長施顏祥說，要看當時的國際油價情況，決定回復多少。

經濟部8月1日宣布，將浮動油價機制從月調改為周調後，昨日敲定調整時間為每周五下午5時，周調所取的國際油價區間，是上周五至本周四，總計五個交易日。

經濟部從周五或周六，二擇一作為油價調整宣布時間，最後確定周五的主因，是希望民眾安心工作、安心上班，不要在周六宣布調漲油價，造成民眾不便。

對於浮動油價機制座談會中，部分與會者建議浮動油價恢復緩漲機制，不但尹啟銘否認已做成決策。能源局長葉惠青解釋，會中部分學者建議，浮動油價應建立緩和機制，漲幅不得超過3%，但也有人不同意，尤其已從月調改為周調，變動幅度變小，沒有必要再設立緩和機制。

施顏祥說，5月28日起，為配合多元吸收政策，中油已吸收汽、柴油每公升1.3元與1.4元，每月虧損達14.6億元；8月2日起中油公司應漲未漲，再度吸收汽、柴油每公升0.5元與0.6元，每月虧損又增加5.9億元。

經濟部決定中油上周額外吸收的0.5元與0.6元，與政府減徵貨物稅汽、柴油每公升1.3元與1.4元，都將到11月27日為止，之後將視國際油價走勢，在適當時機回復應有的價格成本。

至於油價機制是否要納入中油的效率因素，葉惠青說，要先設計出可以反映出效率的機制，才能納入，這些要透過座談會廣徵各界意見才能定案。

經濟日報/陳秀蘭

油價機制昨（8）日起改成周調，台塑化可望同步跟進。根據中油的油價公式，預估明天宣布油價將有5%降價空間，汽柴油每公升約可調降1.3元至1.4元間，若油價持續走跌，降價空間更大。

國際油價昨天每桶跌破120美元，西德州原油跌到每桶118.83美元。中油主管分析油價有機會在年底前回落100美元，不過是否8月跌勢會加快，恐怕變數仍很大。

中油主管指出，資料顯示，全球一天的原油需求是8,000萬桶，但這幾天美國期貨市場原油成交量停滯，反觀歐洲倫敦期貨交易市場，原油成交量暴增四倍。炒作基金似乎轉移陣地。

這位長年觀察原油走勢的中油主管指出，美國期貨市場原油交易量停滯，可能與美國政府最近干預，甚至擬祭出能源炒作法有關。但歐洲倫敦期貨市場原油交易量，由過去每天僅在2,500萬桶至3,000萬桶，這陣子卻劇增到1億桶，相當詭異。

移轉訂價利潤率計算 新指標出爐

工商時報/黃詩凱
2008.08.07

移轉訂價已成為稅局的查稅利器，唯針對部分製造型營利事業或服務業，財政部昨日發布解釋令，核定若使用「可比較利潤法」的案子，可以選擇適用「成本及營業費用淨利率」。

　財政部官員說，原本「營利事業所得稅不合常規移轉訂價查核準則」中規定，可比較利潤法使用的利潤率指標，包括營業資產報酬率、營業淨利率、其他經財政部核定的利潤率指標。

　因此，在考量製造型營利事業或服務業，產生績效與投入成本及營業費用密切相關，但現行法令規定可比較利潤法使用的利潤率指標尚有不足，因此在參考韓國、新加坡、加拿大及美國的相關法規及實務作法後，發布此解釋令。

　此利潤率指標的定義是：以營業淨利為分子，銷貨成本或營業成本與營業費用為分母所計算的比率。

　財部進一步說明，「成本及營業費用淨利率」計算過程中，不需區別營業成本與營業費用，排除因各國會計原則差異，影響可比較對象選定，可增進營利事業取得未受控交易資料可比較程度其所使用資料與假設品質。

　整體而言，財政部官員說，由於移轉訂價制度尚在起步階段，因此增訂國際間普遍採行的課稅規定，有助我國移轉訂價制度與國際接軌。

衰了半年 印越股票基金轉運

工商時報/李國煌
2008.08.07

2008下半年，全球金融情勢豬羊變色，最弱勢的金融、房產、中印越股票基金，低點平均翻揚5％以上，超強勢的拉美、東歐、農糧油金基金，反而從高檔回挫近20％，基金漲跌同步大逆轉，強弱易位、形成強烈對比。

　依據國泰投顧統計，下半年以來，各產業類股當中，金融類股、房地產類股明顯彈升，這一個多月以來，S&P500金融類股指數上漲30.11％，美國REITs相關指數也大漲5％以上。

　今年上半年，表現最弱勢的金融股基金、REITs基金，淨值跟著翻揚，漲幅多在5％到7％。

　地區股市部分，中國、印度、越南股市，漲多跌少，其中，中國股市小跌1％，越南股市彈升7％，印度股市更大漲11％，三地股市平均上漲5％左右，這三個股市上半年的表現，分居倒數一到三名。

　隨著股市行情翻揚，中國、印度、越南股票基金，淨值跟著水漲船高。

　反觀各個產業當中，一路強勢商品原物料，包括原油、貴金屬，小麥、玉米等農糧商品價格，全部崩落，7月至今CRB商品指數則跌15.87％，這一個多月以來，農糧商品、能源、資源基金通通回落。

　至於區域股市當中，上半年勢不可擋，行情一路衝高的巴西、俄羅斯股市，進入下半年全面拉回，指數大跌近15％，影響所及，拉美、東歐基金淨值，全面下挫。

　面對弱勢基金悄悄轉強，強勢基金急速轉弱，中國信託財富管理部投顧中心經理廖亭亭說，整體經濟情勢仍不明朗，住宅風暴疑雲未散，金融、地產類股是否已見到底部，還很難講。

　油價、農糧價格可能還有挫低空間，原油價格130美元以上，建議贖回能源基金，在各個產業、商品當中，黃金相對比較看好，貴金屬基金可多留意。

　另外，區域股票基金部分，廖亭亭說，後奧運時代，預計中國經濟將有平穩表現，大中華相關基金宜逢低布局，至於印度、越南股市暫採觀望，巴西、俄羅斯股市仍有下檔空間，暫時不宜單筆介入。

　荷銀私人銀行台灣區主管王蘊慈說，面對動盪局勢，更要掌握好資產配置的比重，緊抱現金、伺機進場。

債券＋基金 比例433 進可攻退可守

自由時報/藍鈞達
2008.08.07

彰化銀行理財顧問王士誠說，鍾小姐的願望有兩個。一個是在55歲退休，並要存到500至700萬元；第二個是每年能有3萬元出國旅遊。

他指出，假如鍾小姐從沒投資過，且手上已備有六個月的緊急預備金，在不考慮通貨膨脹的前提下，要達到目標並不困難；王士誠解釋，就算從零開始投資，每月存1.5萬元，只要達到年化報酬率達2.15%至5.08%，退休時就可順利存到500至700萬元。

他認為，相較過去投資人多期待平均年化報酬率要達8%至12%，鍾小姐可能是受到最近股市大修正的影響，才會有太悲觀的期待。

王士誠還說，假設鍾小姐能順利領到勞保和勞退的退休金，大約可以拿到320萬，那達成的機率更高。

以鍾小姐月收入3.6萬元、年收入52萬元來看，表示每年大約有2.5個月薪資的獎金，這部分可好好規劃；建議先扣一個月當繳稅資金，剩下的1.5個月就可以用來當做旅遊基金。甚至還有餘錢可做為預備金。

王士誠建議，投資方式可採取433規劃定時定額投入，四成資金放於全球政府債券做防守部位，另外，以歐美股市為主的全球型股票基金和新興股市各投資三成增加獲利。

依照以往11%左右的獲利率，持續維持每月1.5萬的定時定額投資，退休時將存到1,682萬元，加上320萬元退休金，將有約2,000萬元，或許可考慮購買小套房自住省下租金，並選擇配息率5%的債券基金，一個月就有4.16萬的生活費，生活無慮，甚至有部分資金可每年出國。

私銀服務客戶 使命必達

中時電子報/邱慧雯
2008.08.07

私人銀行要攬住富豪大戶的心，除了為客戶進行資產保值甚至增值外，舉辦金融、藝術、品酒、珠寶等講座都算是入門級服務，在市場愈形競爭之下，私銀要提供的服務難度愈來愈高，不僅要關切客戶物質上需求，連下一代的知識傳承、婚姻對象、性向發展，只要有客戶提出要求，私銀就會運用各種可動用的關係，使命必達。

　最近瑞士銀行就為客戶第二代舉辦了一個研習營，對象是二十幾歲的大學生與研究生，在為期一周的研習營中，瑞銀教導這些第二代各種金融知識與產品，課程的設計上也相當活潑，以個案研究等方式讓這些第二代生動學習。

　瑞銀台灣區財富管理大台北地區業務主管曾淑芬表示，為客戶下一代舉辦的研習營在國外已長年舉辦，台灣今年則是第一次舉辦，七月中剛辦完第一梯次，八月中則會有第二梯次開課。在客戶的需求下，為培養這些第二代接班的準備，因此瑞銀為這些年輕人開設課程，在研習的過程中，這些年輕人也可串連起未來的人脈。

　甚至，有些父母為兒女的未來婚事擔心，也會拜託私銀的客戶經理介紹一些適合對象，私銀在關切客戶財富之餘，還得順勢扮演起紅娘角色。

　有些客戶的兒女有出國留學需求，不少私銀都會應客戶要求，幫忙尋找學校，教導如何撰寫入學申請書，不過前陣子瑞銀有接到一位客戶請求，表明他的孩子想要找一位小提琴大師學習琴藝，但困難之處在於，該位大師已經退休不再收學生，不過瑞銀聽到客戶請求後，仍運用各種管道幫忙。

　由於這位大師曾任教於朱莉亞音樂學院，剛好瑞銀內有人認識與朱莉亞音樂學院往來密切的藝術經紀人，後來透過經紀人的牽線，終於聯絡到該位音樂大師，雖然大師仍婉拒再收學生，不過後來跟該位客戶的孩子以email往來，瑞銀雖未竟全功，但使命必達的精神，仍給了客戶一個交代。

　此外，有些客戶喜好收集藝術品，瑞銀在國外甚至有Art Banking的業務，包括藝術品與古董的資訊研究、鑑價、買賣投資評估等。雖然台灣收藏家的收藏沒有明顯趨勢，而無法提供Art Banking服務，不過曾淑芬表示，只要客戶有需求，瑞銀仍會盡力協助客戶蒐集各種資訊，達到客戶所需，而前陣子中國大陸甚至應客戶要求舉辦藝術展，私銀在服務客戶上，扮演的等同是阿拉丁神燈的的角色。

勞保年資＋國民年金／合計逾15年 月領2筆年金

自由時報/洪素卿
2008.08.07

「明年一月勞保年金上路，我就要帶我婆婆去勞保局領錢！」王太太的婆婆今年六十三歲，過去曾經短暫投保三年勞保。

王太太的婆婆當年退出職場時，年資與年齡都未達老年給付標準，原以為三年保費附諸流水，沒想到現在勞保年金開辦，這些年資也可以領錢，三年可以領三個月的投保薪資，算一算也有五、六萬。王太太說：「不無小補。」

王太太領完勞保一次給付，馬上加入國民年金，過兩年就可以領年金，確實合算。不過，勞保局提醒，如果勞保年資與國民年金投保年資合計超過十五年，每月可以同時領取兩筆年金，民眾不一定要在滿六十歲後急著領走原本年資可以換算的一次給付！

以今年將加入國民年金保險的五十八歲張太太為例，她曾投保八年勞保，平均投保薪資約兩萬為例，如果一次領，可領十六萬。但如果等到六十五歲領，則合計國民年金年資達十五年。國民年金七年，每月可領一千五百七十二元，勞保年金八年，每月可領四千二百四十元，總計每個月領五千八百元。若一次領走，每月只能領三千七百八十六元，每月差二千元，六年半就會超過一次領。

勞保局副總經理羅五湖指出，原則上勞保年資低於十五年只可領取一次金，如果勞保年資加上國民年金年資超過十五年的話，則兩者可以領取每月領的年金給付，算起來比一次領還要優惠，勞保局將選擇權留給民眾，不會主動寄發通知請領。

勞保局說，幾乎所有投保資料都可以在勞保局的資料庫查到，民眾也可以用自然人憑證查詢，不過，針對明年元月已經滿六十歲、曾有勞保年資的民眾，勞保局將不會主動寄發請領通知。

職場菜鳥投保 別忘了學貸

經濟日報/蔡靜紋
2008.08.07

透過借貸助學貸款完成學業的畢業生，踏出校園時也要審慎計畫如何還款，並把貸款金額納入保險規劃。 （本報系資料庫）

英國保誠人壽協理郟慈惠提醒，學貸族規劃保額時，別忘納入學貸金額，以免無法償還而發生「債留父母」的憾事。

許多社會新鮮人在就業前的保單規劃大多是由父母準備，規劃重點通常為傳統型壽險、儲蓄險與醫療險。全球人壽榮耀通訊處壽險規劃師王秀菁表示，畢業後應該依照自己的現狀及需求重新檢視保單，檢視重點包括醫療傷殘及壽險保障。

在健康險、壽險規劃上，郟慈惠認為，社會新鮮人應視本身的財務能力論定該投保哪些保險，但一如房貸族在投保壽險時保額應加計房貸金額，房貸族則應將學貸金額納入壽險保額規劃考量。經濟能力較差的人，建議利用保費較低廉的投資型保單；財務能力較佳者，則建議利用投資型保單。

相較於終身壽險，定期壽險具有保費低廉的優點，最低保額大多從200萬元起跳。郟慈惠表示，200萬元保額大抵已可涵蓋學貸金額、生命最終費用以及父母孝敬金。以25歲男子為例，投保200萬元的10年期定期壽險，每年保費約4,220元。

投資型保單的保費最低從每年1.2萬元起跳，保費門檻高於定期壽險，但可同時提供保障及理財雙重功能。

對於有餘力投保健康險的社會新鮮人，王秀菁建議，可規劃實支實付型的醫療保險商品，並依照自己的收入，換算每日上班的日薪來規劃定額給付的醫療險，以補償若因風險發生導致工作收入中斷時的基本開銷。

父親理財 切記三堂課

中時電子報/邱慧雯
2008.08.07

明（八）日就是父親節，對現代爸爸來說，在物價高漲的今日，養家的壓力愈來愈大。如何讓小錢變大錢？銀行業者建議，父親們應切記三堂理財課，也就是「避免只存錢不投資」、「依年齡設定風險承受度與資產配置」，以及「善用定期定額換取合理且穩定的報酬」，讓爸爸們也能成為理財達人。

　現在很多人認為整體市場狀況不佳，擔心投資會有損失，不過銀行業者表示，只存錢不投資是犯了「財不理你」的大忌。因為根據主計處公布，今年上半年CPI達3.89％，以目前一年期定儲固定利率2.74％來看，實質利率為負1.15％，也就是說每存100元就虧損1.15元，實際落入口袋的只有98.85元，存愈多虧愈多。

　為避免在通膨壓力下，加速落入M型社會左肩的情況發生，建議身為一家之主的爸爸們應以靈活投資的方式，聰明理財。

　第二堂理財課為「依年齡設定風險承受度與資產配置」。大部分爸爸都知道透過投資理財，但很多人在投資初期跌跌撞撞，雖然知道要買低賣高，卻總是追高殺低。銀行業者提醒，投資理財不該抱持投機的心態，需要理性面對，每一筆投資都要設好停損停利點，並正視風險存在。

　「善用定期定額換取合理的穩定的報酬」則為第三堂理財課。一般來說，投資方式可分為單筆或定期兩種，單筆投資的風險高，但短期的報酬率較易彰顯。而定期投資方式短時間雖較難看出效益，但長期來看，因風險較小，報酬率不會比較低，對於想嘗試報酬與風險皆高的投資標的，但風險承受度又不夠強的爸爸們，定期投資是較佳的選擇。

　以MSCI新興市場指數來看，雖然過去一年的平均報酬為33.01％，但同年也有單月跌7.14％的紀錄，單筆投資若是進場時間點掌控不佳，虧損機會高。若用定期定額的方式，不論市場行情好壞，皆能規避風險，獲取較穩定之報酬。

98年綜所稅免稅額 全面調高

工商時報/黃詩凱
2008.08.07

　物價飛漲，財政部賦稅署官員表示，後年5月申報明（98）年度綜合所得稅時，依照所得稅法規定，消費者物價指數（CPI）將較上次調整逾3％，預計包括免稅額、標準扣除額、薪資扣除額、殘障特別扣除額都將全面調高，幅度3,000到4,000元不等，預期全國至少500萬戶受惠。

　同時，退職所得定額免稅的標準，也因消費者物價指數上漲幅度較上次調整逾3％，預期將同步在後年報稅時，一併調整，幅度大約是4.5％、7,000元，免稅額則將達16.8萬元。

　所得稅法第5條及第5條之1規定，綜合所得稅免稅額、標準扣除額、薪資所得特別扣除額、殘障特別扣除額金額，每遇消費者物價指數較上次調整年度指數上漲累計達3％以上，按上漲程度調整，課稅級距金額則遇消費者物價指數上漲累計逾10％，按上漲程度調整。

　財政部官員說，上次綜所稅隨物價上漲調整各項免稅、扣除額是在95年度，計算基礎則是93年11月到94年10月的消費者物價指數。由於今年至今CPI的數字不斷上漲，因此財政部內部估算到今年10月為止，CPI較前述基礎的漲幅，肯定逾3％。

　如以去年11月到今年7月CPI平均計算，前述免稅、扣除額調整幅度大約是5.5％，因此民眾在後年申報98年度綜所稅，即可適用此調整過後的免稅及扣除額。不過，財政部官員說，最後調整幅度要在今年底主計處正式公布數字之後，才能確認。

　至於課稅級距，由於去年底財政部才宣布今年調整，且稅法規定，課稅級距的調整，必須是CPI較前次調整時漲幅度逾10％，所以財政部官員說，課稅級距要再度調整的機會，相對較低。

　同時，遺贈稅的課稅級距及免稅額，也因95年度才調整，因此尚未達到10％漲幅，98年度應不會調整。

樂活節稅》債權人無利息所得 別繳冤枉稅

經濟日報/呂旭明（吳碧娥採訪整理）

2008.08.07

當不動產所有權人設定抵押給債權人，依稅法規定必須約定支付利息，但不論借款事實是否發生，或是有無支付利息，稽徵機關常會逕行核定「債權人」有利息所得，進而核課利息收入的所得稅。

王文華（化名）在92年2月間，因為想要興建房子，但缺少資金1,000萬元，就把座落於台北市內湖區文德路的一塊土地設定抵押給朋友林志文（化名），雙方並約定支付利息，利率為12%。後來因用地取得有糾紛，房子一直未能興建，最後王文華並沒有向林志文借款。但民國94年2月時，林志文接獲稽徵機關核定通知書，才發現他遭國稅局認定利息所得120萬元。

類似林志文這種因不動產設定抵押，儘管沒有發生借款事實，卻仍被核課利息收入的例子，其實為數不少。對於抵押借款案件，國稅局都會依財政部70年頒布的解釋令，土地只要向地政機關登記抵押成事實，不論債權人有無收到利息，都會認定有利息所得；若抵押借款契約等證明書中未約定利息，則依郵政儲金一年期定期存款利率設算利息，對納稅義務人發單補徵個人綜合所得稅。由於王文華向林志文設定抵押時，即約定借款利率為12%，較中央銀行定期存款利率為高，故國稅局直接依約定利率，核算林志文的利息所得為120 萬元（1,000萬元Ｘ利率%=120萬元）。

林志文接獲稅單後，向國稅局提出復查申請，並對國稅局引用的財政部解釋令後段規定提出異議，認為國稅局必須先查明積極證據，證明債務人的確已給付利息，才能認定債權人有利息所得。林志文主張，本案的土地抵押借款都由代書承辦，他並未借款給王文華，而王文華也未支付利息，均有承諾書可以證明。

但國稅局進一步調查後，還是認為林志文所提示的承諾書為私人文書，缺乏客觀證據，土地抵押權塗銷登記也是事後所為，又未能提示未取得利息的客觀證據，故不得免予核計利息所得。

林志文不服，向行政法院提起行政訴訟，法院最後判決林志文勝訴，免就設算的利息所得繳納個人綜合所得稅。

雖然在有關設定抵押遭國稅局設算利息收入的案例中，國稅局均會要求納稅義務人提示未取得利息收入的客觀證據，不過近來行政法院的判決，已傾向由國稅局負舉證責任，也就是國稅局應先查明納稅人是否收取利息，不能單以納稅人未能提示未取得利息所得的消極證據，即認定確有利息收入，而據以核課當年度綜合所得稅。

依行政法院86年度判字第559號判決指出，「稽徵機關依地政機關移送的他項權利登記完畢通知書，逕予核算利息所得者，應先查明借款契約有無成立，有無利息給付，並佐以資金流程」。因此納稅人一旦因設定抵押，最後因故沒有利息收入，很可能會遭國稅局核課所得稅；但若的確沒有利息收入的事實，提起行政救濟的話，還是很有可能藉由法院的判決，為自己爭取應得的權益。

情侶聯名購屋 出售易生糾紛

工商時報/許?文
2008.08.07

　這是一個真實的案例。

　小王跟小花決定結婚，兩人在婚前聯名買了一間房子，但準備婚禮過程中，兩人吵翻分手，當初買房的頭期款，小王付了150萬元、小花只出了50萬，之後每個月房貸5萬元也都是小王在負擔，分手後，小王一直想要賣掉這間房子，但因為聯名房子要兩人同意，小王無法單方面出售。

　小王也有意願出價，高過於小花當初先付的頭期款金額許多，買回小花手中房屋的持份權，但小花就是避不見面，不想處理、面對這件事，小王根本束手無策。

　住商不動產企研室主任徐佳馨說，根據法令的規定，只要是聯名的房子，不管是兩人、或兩人以上共同持份，只要出售，一定要全部的人都同意，小王跟小花的案例，就是聯名房屋最容易發生的糾紛，也是最無解的問題。

　不管是準備同居的情侶，或者是新婚夫妻，看中房子準備成交跟銀行申請貸款時，房仲業者都會建議，不要聯名買房子，因為一旦聯名，往往會在出售決定發生糾紛，因為出售必須要雙方都同意，若是其中一方避不見面，那就難處理了。

　徐佳馨表示，如果聯名買房，不管雙方到底誰付多、誰付少，房子的所有權都算是一人一半，要賣、當然要雙方同意，不建議聯名買房子，是因為有太多的情侶、夫妻到最後撕破臉，一方避不見面，房子很難處理，如果兩個人都不繳房貸，到最後就是被銀行法拍。

　如果女方始終避不見面，男方只能走法律訴訟的途徑，要女方出面解決。

　彰化銀行表示，通常堅持要聯名買房子的夫妻，銀行會讓一方做主借款人，另一方當擔保物提供人，這樣就算聯名置產。

　信義房屋不動產企研室主任蘇啟榮說，夫妻共同貸款買房子，若日後房子被拍賣且售價不夠償還債權，夫妻對於不足的債權餘額，仍負有償還責任。若是名下有其他房地產，也會遭到拍賣的命運。

　蘇啟榮指出，目前聯名買房子的越來越少見了，大概都是怕日後的糾紛難解決，現在大多比較常見的，就是先生出錢買房子，登記在太太的名下，登記在女方名下的比例已經略高於男方。

通膨 抵油抵價聯名卡 申辦量及使用率衝高

中央社
2008.08.07

　油價、物價漲，怎麼省錢？遠東集團Happy Go卡及台新大潤發/大買家油樂聯名卡，因可抵油價，深獲青睞；Happ Go卡上路6天，抵用已1萬5000點；後者卡數申辦半年已近13、14萬張，今年上半年店內消費抵價已超過新台幣1000萬元。

　Happy Go卡統計，消費100元集1點。8月1日起，可於台灣優力（全台112家）加油4點抵1元，抵用無上限。台亞（88家）、福懋（160多家）及西歐、金世界共計290家，加油35點抵10元，上限抵扣油價的50%（原本上限為20%）。

　結果台灣優力從8月1到6日僅6天，已被抵用5000點；核算約計抵用了1250元。同期間，另290家更已抵用了10萬點，約計2萬8571.4元。

　大潤發與台新發行的2張聯名卡悠遊卡、油樂卡，今年初至今申辦數已近20萬張，其中7成都是申辦可抵用油價的油樂卡，因為全台都適用；使用率尚在結算中。

　此聯名卡可3方優惠，除3000元抵加油價0.5%、5000元抵1%、7000元抵1.5%。其次，每100元還可累計聯名卡紅利點數2點，大潤發內消費1點抵0.5元。

　再者，20元累計台新大集大利1點，此點數消費1000元以上時，可以每買1000元在大潤發內抵60元，原本抵用上限50%，8月6到17日中元檔期開放至可100%抵用，累計上半年被消費者抵用購買商品已高達1000萬元以上。

大師輕鬆讀》零服務精神

經濟日報/摘錄自《大師輕鬆讀》290期
2008.08.07


顧客購買你的產品或服務，是為了享受或利用它們的功能以達成某些目的。除非出了問題，他們通常不會想要和客服部門建立關係。因此，與其分析客服部門處理顧客問題的效率有多好，不如盡可能排除顧客尋求服務支援的需求。換句話說，最佳客服，就是讓顧客完全不需要服務，要達到這種「無須服務」的理想境界，應謹守以下三原則：

■重新定位——讓顧客與公司的聯繫更聰明

企業不必動用資源去因應客服需求，反而應該花更多時間解決當初產生這些需求的源頭。要徹底根除這些客服聯繫的發生，可採取以下步驟：

找出造成顧客聯繫的理由：客服人員應確切記錄顧客連絡的根本原因，據以建立比較的基準，以評量日後的改善成果。

教育員工適切解決問題避免反覆聯繫：最好一通電話便解決所有問題，不要勞煩顧客一再聯繫。因此，每當顧客再次聯繫，客服人員就須撰寫報告，並且從報告中分析出未能在一開始就解決問題的根本原因。

■方便顧客自助——提供吸引人的自助方式

只要建立健全的自助機制，就會贏得顧客的喜愛。因此，必須將主導權交給顧客，設計使用方便、有吸引力的高效率介面，確保客服管道能夠和組織內的一切事務整合起來。

■傾聽顧客的聲音——這是新構想的絕佳來源

與其花錢做市調去了解顧客的心態，不如把重點放在蒐集客服人員每天聽到的訊息。顧客尋求售後服務時，往往會毫不保留地說出心中想法。你真正該做的是建立制度來蒐集這些線索，並依據所有資訊採取有價值的行動。建立制度的關鍵方式有：

教育客服人員傾聽：鼓勵第一線員工去了解，他們所聽到的客訴或所解決的問題，只是偶發個案，還是系統性問題的徵兆。訓練員工去聽出根本原因、主題以及系統性趨勢，鼓勵他們設法找出問題的根本原因，接著追蹤這些原因引起顧客來電的頻率。

找出明智、節省又有效率的傾聽方法：廣設「傾聽站」，並且善用獲得的資訊。傾聽的技巧非常多樣，包括請顧客填寫意見卡、由顧客選擇加入的電子郵件意見調查、在網站上設置簡便的發言功能、進行售後電話調查。

將所聽到的資訊，轉換成可採取的行動：成立「改善顧問小組」，讓成員定期集會來檢視資料、設定先後順序，並確認該由誰負責推動改善。

職場生態》海外求職 你準備好了嗎？

經濟日報/林婉翎
2008.08.07

以金融、服務業見長的新加坡，沒有太多天然資源，「人才」一直是他們發展經濟的重要資源。然而，面臨產業快速成長、科技業發展有成、跨國企業區域或全球總部相繼進駐，新加坡本地的勞動力，跟不上經濟成長腳步，出現人才缺口。

因此，根據不同國家的產業強項，向各國「借才」，成為新加坡重要政策。

開發新領域 保持競爭力

為了在最短的時間，招攬優秀的人才，新加坡經濟發展局與人力部，成立半官方組織「聯繫新加坡」（Contact Singapore），在全球九個據點設立辦事處，就近招才。

聯繫新加坡副司長羅雪霞說：「要保持國家經濟競爭力，就要不斷發展新領域，國家成長才能與國際接軌，但本地人力無法遞補，就要適時的引進外來勞力。」

新加坡政府對跨國人才招募，相當積極。不僅縮短申請就業憑證的時間，至多一個月；也提出免繳資本利得稅等優惠稅賦，只要工作兩到三年，就有機會申請成為永久居民等多項利多政策。

歷經幾十年發展，台灣科技業的雄厚根基，人才水準更不在話下。當新加坡政府有意發展科技產業，自然首先鎖定台灣。今年初，台灣科技業「員工分紅費用化」剛上路，對求才若渴的新加坡，無異是一大利多。

3月，「聯繫新加坡」偕同特許半導體、聯電新加坡分公司、Panasonic等七家科技公司，大舉來台徵才。預計8月，還要再來搶灘一回。

「台中、台南各待了一天，每場說明會都坐得滿滿，一、兩百張履歷表，真的是如雪花飄來。」今年初代表公司首次來台徵才的特許半導體人資部門訓練經理Will Wong對當時的盛況空前，仍印象深刻。

全球化世代 打開國際視野

他說，早期台灣分紅配股制度，使得底薪雖高於台灣一倍的新加坡公司，說服力不足。

如今，台灣科技新貴薪資條件、整體環境大不如前，雖然有不少大企業相繼調高底薪，但新加坡工程師的基本起薪高，加上額外的津貼補助，薪資水準高於台灣，也讓前來搶灘人才的新加坡企業，更加信心滿滿。

根據人力銀行調查，台灣工程類大學畢業生起薪約新台幣3到4萬元。聯繫新加坡在台徵才活動夥伴1111人力銀行副總兼營運長吳睿穎指出，價碼端看求職者的條件，以及求職者與徵才公司間議價的結果。

聯繫新加坡發言人3月來台徵才時曾透露，在星國大學畢業的工程師起薪至少2,500到3,000星元，約新台幣5.5萬到6.6萬元，工作三到五年後，優秀的工程師月薪可望突破新台幣10萬元。

前來徵才的新加坡廠商，儘管祭出高薪利誘，卻是有條件徵才。「至少有二到三年工作經驗、語文能力也不能太差」Will Wong坦言，「如半導體部分，業界老大台積電、老二聯電已幫忙磨刀，特許不需要投入多餘資源，進行再訓練，人才能馬上上手，對公司發展有很大幫助。」

「而且台灣的工程師的mindset很好！」Will Wong讚許台灣工程師的人格特質，不只吃苦耐勞，也非常負責任，會把公司的問題當作自己的問題，熱心解決，祭出高薪搶人，非常值得。

根據1111人力銀行調查社會新鮮人海外就業意願，高達九成台灣求職者表示，不排斥到外地發展。過去，「中國大陸」是台灣科技人才海外就業首選，但吳睿穎指出，「中國大陸現在缺的是中高階管理階層工程師，基層工程師的就業機會有限。不過，新加坡缺的是基層工程師。」

他表示，全球化世代來臨，年輕人海外就業意願提高，有花園城市美名的新加坡，華人占了總人口四分之三，其中講閩南話的華裔過半數，且與台灣的生活形態相近，頗受台灣求職者青睞。

另外，新加坡是個高度國際化的國家，平均每三個工作者，就有一個不是本地人。舉例來說，在日月光新加坡工作的台灣人，只有個位數；特許半導體的員工分屬十多個國籍。

增進國際觀 培養溝通力

身處如此多元環境，除了能增進國際觀和語言能力，最重要的是，有助於培養溝通力。「每個人都需要學習，和不同國家的人溝通，培養包容力，學習與不同文化的人相處。」任職於新加坡特許半導體的王先生說。

「去年開始，從台灣來新加坡工作的人變多了。」在新加坡居住14年，任職於特許半導體的Sabrina說。

在日月光新加坡擔任會計部門主管的Jane，原任職高雄總公司，八年前從台灣遠嫁，請調新加坡。

她說，新加坡原已有個隨老公外派星島的外籍太太組成的網路社團，前年又出現一個台灣上班族成立的部落格，交流異地生活經驗。

Jane進一步分析，目前在新加坡工作的台灣人，主要分兩類：一類是已婚族，考慮到新加坡的雙語教育環境，有助小孩的未來競爭力養成，而舉家搬遷到新加坡。另一則是未婚族，沒有家累，選擇來新加坡累積經驗，當作進軍跨國企業的跳板。

今年初剛從聯電南科廠轉戰新加坡特許半導體的王先生，是第一類族群的代表。「當初決定下得很快，就怕自己會後悔。」他說明，女兒不到兩歲，就已考慮到她將來的教育問題，而自己30來歲也適合職涯轉折，就選擇來新加坡。

在聯電新加坡人資部門擔任MIS工程師的Morris，是單身群的代表。「那時候，就只是想開開眼界。」大學和研究所都在美國就讀的Morris說，學成歸國後，原任職顧問公司，但習慣海外生活的他，在朋友引薦新加坡工作時，就有想闖一闖的念頭，毫不猶豫就決定接手，如今已在新加坡工作六年。

Morris語文沒有障礙，加上新加坡重視生活品質，不流行「加班」，每天6時準時下班，讓他擁有多餘的空閒時間，學習其他語言、打打小白球、網球，也加速適應當地生活。

如今，他在新加坡落地生根、結婚生子，不但有了自己的小窩，也成了永久居民。

話說回來，新加坡薪資條件、生活環境，雖較台灣優渥，物價指數卻很高。「新加坡的薪水多台灣一倍，但生活花費貴了相當多。」Jane舉例，在新加坡買一輛小車，要花新台幣100多萬元；位於捷運旁邊的二房住宅，要價新台幣約1,400萬元。

跨國徵才 相中台灣人才

居住問題，也是跨國工作者首須克服的難題。新加坡國土有限，雖新加坡政府大力提倡「住者有其屋」策略，也積極興建國宅，但購屋限制不少，須具備新加坡公民身分，未滿35歲、單身，也不符合條件。

外籍工作者若要尋求落腳地，得在公開市場尋求私人建案，或是新加坡當地公民轉售、轉租的國宅，但費用相較高很多。另外，新加坡夜生活不若台灣熱鬧，商店街晚上9時半關門，是下班後習慣四處繞一繞的台灣人要學習適應的。

看中台灣人才優勢，聯繫新加坡發言人3月來台時曾表示：「請各位優秀人才，以新加坡作為一個跳板，打開國際視野。」在全球化時代，優秀人才是流動的，從家鄉轉職到異鄉就業，是機會、也是挑戰，中間需要克服的困難與考量的問題不少。或許就如Will Wong所說，海外就業，語言問題是其次，「最重要是，踏出第一步的guts！」