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title_01“中國對非洲基建投入巨額資金”

BBC-CHINESE
2008.07.11


中國和非洲不斷加強關系各取所需
世界銀行周四(7月10日)說,中國對整個非洲的基礎設施建設投入前所未有的巨額資金。

世銀說,北京和35個非洲國家達成協議,幫助建設大批基礎設施。其中包括10個大型水力發電站,以及高達40億美元價值的鐵路網絡。

尼日利亞、安哥拉、蘇丹和埃塞俄比亞將接受這筆巨額資金中的大約70%。

批評者說,中國不考慮被投資國所面臨的踐踏人權指稱,而只注重經濟利益。例如蘇丹,中國購買蘇丹三分之二的石油出口。

批評者經常敦促北京利用其經濟影響向蘇丹政府施壓,改善達爾富爾地區的人權狀況。

世界銀行說,非洲和中國經濟存在互補性。具有豐富自然資源的非洲每年需要在基礎建設中投入數十億美元的資金﹔而中國則迫切需要大量能源以推動其高速發展的經濟。

中國2006年從撒哈拉以南非洲進口的自然資源為220億美元,石油佔據其中的80%。世銀說,中國石油進口的30%來自非洲。




title_02英央行維持利率5% 經濟利空消息續現

中央社/黃貞貞
2008.07.10

英國中央銀行貨幣政策委員會今天宣布,維持短期利率百分之五不變,是連續第三個月未調動利率水準;今天公布的報告同時顯示,英國的經濟疲弱不振,面臨重大挑戰。專家指出,在通貨膨脹率居高不下情況,央行降息機率低。

根據英國最大房貸銀行哈利法克斯今天公布的報告,六月份房價較五月份下跌百分之零點九,是連續第八個月走跌,較去年同期下挫百分之六點三,是自一九九二年十二月以來,年度最大跌幅。

官方的資料顯示,今年第一季英國家庭扣除賦稅、利息、及通貨膨脹的損失後,實質可支配收入減少百分之一,是自一九九九年秋天以來,單季最大跌幅,民眾消費能力削弱,將更不利經濟發展。

另一方面,營建商Barratt公司今天證實,由於房貸市場緊縮,房市買氣低迷,將裁減一千二百名員工,關閉二個部門,整併其它部門。Barratt是近來第五家宣布裁員的營建商,凸顯房地產市場蕭條的景況。

目前英國通貨膨脹率高達百分之三點三,不僅遠高於央行訂立的百分之二目標區,更是十六年來最高水準。專家指出,在通膨仍處於高檔的情況下,央行降息的可能性很低。

六月份央行貨幣政策委員會開會時,九名委員曾討論是否調高利率因應,但沒有人投票支持。



 


title_02與世界高油價地區相比 美國油價仍令人慶幸

中央社/褚盧生
2008.07.11

面對節節攀高的油價,不少美國人是怨聲載道、難以釋懷。不過,「洛杉磯時報」今天的報導說,其實美國現在每加侖平均四點一一美元的普通無鉛汽油,與挪威奧斯陸每加侖九點八五美元的價格相比,美國開車族應該值得慶幸。

時報引用「國際研究聯合公司」最新發佈的統計數據指出,美國剛跨過四美元一加侖的油價,拿來跟世界其他地方相比,從「對照」的觀點而言,仍然是相對便宜的。

「國際研究聯合公司」的數據顯示,在挪威奧斯陸的開車族最為「痛苦」,面對每加侖九點八五美元的高油價,每次為迷你型小轎車加滿油箱至少得付出一百三十美元。

數據同時標示出法國巴黎的油價是九點四三美元,倫敦是八點九六美元,韓國首爾是七點三三美元,東京為六點三零美元。

如果拿美國跟鄰近的加拿大相比,蒙特婁的油價為五點五七美元、西岸的溫哥華是五點五零美元,都可令美國開車族對境內現在的油價感到寬心。

根據「國際研究聯合公司」的數據,目前只有產油國才能享受到便宜的油價,其中以委內瑞拉的卡拉卡斯最令人滿意,每加侖只要零點一二美元。換句話說,只要購買一個麥當勞的大麥克漢堡的錢就可以加滿油箱。

緊追卡拉卡斯之後的是伊朗德黑蘭的零點四一美元,沙烏地阿拉伯的利雅德為零點四七美元,科威特是零點九二美元。




 

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title_02柏南克:需立法管理投資銀行

工商時報/蕭美惠
2008.07.11

 美國聯準會主席柏南克周四向國會議員表示,金融市場動盪仍在持續中,他認為,可能需要立法管理投資銀行。財長鮑森強調兩大房貸機構Fannie Mae和Freddie Mac的問題需要解決,但也指出金融機構不應期待聯準會或其他政府機關伸援手。

 由於擔心這兩大房貸機構隨時會出事,周四美股在平盤附近掙扎。繼周三重挫24%之後,Freddie Mac周四盤中又大跌27%,為每股7.44美元。Fannie Mae則滑落16%,為12.75美元。

 華爾街日報周四報導,布希政府已就這兩大房貸機構出事進行沙盤推演,Fannie Mae和Freddie Mac總共為1.5兆美元的房貸提供擔保。一家華爾街銀行交易員表示,大家傳說這兩家公司的股票已經一文不值,政府只會擔保債務但不會保護股東。

 柏南克與鮑森是在眾議院金融服務委員會,就金融市場法規修法作證。柏南克的書面證詞大致上呼應他稍早於周二發表聯準會將加強監督金融市場的演說內容,當時他表示聯準會考慮將對投資銀行的緊急貸款計畫延長到2009年。

 柏南克表示,聯準會與證管會達成共享投資銀行資訊的協議是在解決短期問題,「長期來看,或許需要立法提供審慎監督投資銀行與其他大型券商的架構。」

 針對Fannie Mae和Freddie Mac,鮑森表示:「他們在美國房市扮演重要角色,未來也應該繼續扮演要角。」他又說,這兩家公司主管機關聯邦住宅企業監督署本周稍早強調,「他們的資金水位充足。」

 在經濟指標方面,美國最近一周首度請領失業救濟的勞工人數出現近三年來最大降幅。但一名勞工部分析師認為不宜將這個數據視為經濟好轉的前兆。他表示,由於汽車和其他製造業的季節性裁員,7月初很難進行季節性調整。下周的請領人數可能恢復升高。

 

 

title_02中研院︰今年實質薪資負成長
物價上漲率將達三.九三%

自由時報/王孟倫
2008.07.11

中央研究院昨公布最新景氣動向,今年的消費者物價指數上漲率,預估達三.九三%,將創下一九九五年以來、十四年最高的物價壓力。由於近年來,國人平均薪資成長率只有一%至二%,物價上漲使得薪資變成「負成長」,國人痛苦指數將更高、更難忍受!

中研院經濟所研究員吳中書表示,受美國次級房貸問題與國際能源、原物料價格竄升影響,國際景氣調整期恐將再延長,也使得經濟不確定性升高。

在物價方面,吳中書指出,估計今年國內物價上漲率,將自二○○七年的一.八%,大幅揚升為三.九三%,其中,第二季和第三季都將超過四%。

對於今年物價走勢,吳中書憂心指出,「若能源價格繼續居高不下,國內物價很難降下來;尤其,物價上漲率高達三.九三%,這是十四年的新高點,我們很不樂意看到這種現象。」

根據行政院主計處統計,受到物價快速上揚衝擊,今年第一季平均薪資成長率為負一.九六%,顯示通膨已經吃掉薪資成長率。對此,吳中書表示,「繼去年實質薪資成長率幾乎為零,預估今年更將進一步轉為負成長」。

吳中書表示,這一波物價上漲壓力來自供給面,與一九九○年代初期的經濟情勢大不同,因為當時國內房市、股市熱絡,儘管物價上漲率攀升,但像是製造業薪資成長率達八%、九%,國人不會覺得生活難熬,反而覺得錢很多可以花。

在經濟成長表現方面,吳中書說,受到高通膨、高油價、負薪資成長幅度的壓抑,內需出現疲軟現象;其中,全年民間消費年增率,預估將由二○○七年之二.五五%、明顯降至一.七三%。

此外,根據中研院的預測,二○○八年國內經濟成長率將從去年的五.七二%,減緩至四.五五%;若檢視今年各季成長率表現,則呈現「逐季下滑」,第一季至第四季將分別為六.○六%、四.五三%、四.○三%以及三.七一%。

 

title_02生活理財家》到黑市換人民幣 小心觸法

經濟日報/雷盈
2008.07.11


除了跟銀行、外幣收兌處換人民幣,有些熟知門路的台商會找「黑市」換鈔。台商說,黑市快速便利,且匯兌、換鈔金額無上限、可議價,又不會留下紀錄。不過,黑市只做熟客生意,若沒人介紹,恐怕不得其門而入。

據往返兩岸的台商說,黑市全台都有,以北部來說,衡陽路、南京東路、民權東路、民生東路、林森北路、重慶南路等地都有黑市,民生東路的民宅內也藏有一些黑市,後火車站附近的銀樓,更是地下換匯的集散地。

據了解,全台最大的黑市就坐落在迪化街夜市,外表看起來是一間簡單的公司行號,內部則是在做外匯期貨和外幣匯兌業務。台商說,有時候一天就有上百萬元人民幣進出,很多旅行社也都是與其接洽,為團員兌換人民幣現鈔。

此外,大陸客常去的旅遊景點如日月潭、阿里山等地的藝品店,甚至風景地附近的餐廳、旅社都會收人民幣;台北市重慶南路、南昌街一帶的集郵社、台北市八德路(原光華商場)附近的骨董、玉器、珠寶店同樣是「人民幣嘛ㄟ通」。

經常在黑市往來的林先生說,黑市每日會根據當天的人民幣兌美元及美元對台幣價格,訂出一個轉換後的中心匯率,然後對外報價。

林先生說,黑市的好處在於匯款作業不會浮上檯面,沒有銀行紀錄,而且匯款數量夠大時,還能議價,相較銀行規定每人每次兌換人民幣2萬元的上限,黑市划算又方便。

當然換鈔的金額愈高,能商議的價碼愈大,黑市不收手續費,一切以「量」議價,無論金額多大都不是難事,因為黑市間會彼此調貨。

林先生說,有次他一次要換人民幣100萬元,打電話議價後,對方要他三小時後就可以去拿,非常便利。台商魏先生說,人民幣三、五萬元幾乎隨換隨有,金額在新台幣10萬元內基本上都不用等,但人民幣5萬元以上就屬於大額兌換,需要提前預約兌換。

不過,行政院通過「兩岸人民關係條例第92條」後,非法買賣人民幣者會被處30萬元至150萬元罰鍰, 民眾若想找黑市交易,必須承擔觸法風險。

 

 

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title_02境外投資 信託業須告知外匯風險

經濟日報/邱金蘭
2008.07.11


金管會最近解釋規定,投資人透過特定金錢信託、集合管理運用等信託業務從事境外投資時,不論信託業有沒有運用決定權,為確保投資人權益,信託業都必須將外匯相關風險充分告知投資人。

信託業者表示,信託業務種類愈來愈多樣,基本上可以依信託業對信託財產有無運用決定權來區分,信託業有運用決定權,指的是由信託業決定投資標的;信託業沒有運用決定權的,則是指由客戶指示投資標的,不是信託業決定標的。

今年1月修正通過的信託業法第27條規定,信託業除非是依信託契約約定或取得受益人同意,否則對於信託財產的運用,不能投資自家銀行業務部經紀的有價證券、外匯交易等利害關係人交易。

如果是信託業沒有運用決定權的契約內容,因為是客戶決定投資標的,比較不會有利益輸送問題,就可以不受這項限制。

第27條同時規定,上述所稱外匯相關交易,應符合外匯相關法令規定,並應就外匯相關風險充分告知委託人;如果受益人已確定者,並應告知受益人。

新修正的信託業法上路後,在相關法律適用上,信託業者仍有疑慮,因此金管會最近特別發函,針對信託業疑問較多的修正條文內容作出解釋。其中包括信託業者對於第27條規定有關外匯相關風險充分告知,是否僅適用於信託業有運用決定權時,還是不論信託業有無運用決定權,都必須適用。金管會認為,不論信託業有無運用決定權,都要將外匯相關風險充分告知客戶。

金管會官員表示,不管是由信託業決定投資標的,或由客戶決定投資標的,只要是涉及境外投資的信託商品,都會有外匯風險,因此信託業者基於善意,都有必要充分讓客戶知道。會涉及境外投資,有外匯相關風險的信託業務,通常是透過特定金錢信託投資國外有價證券,少部分集合管理運用帳戶也有可能涉及外匯風險。

 

 

title_02亞洲基金拚場 區域不及單一

工商時報/周惠慈
2008.07.11

 MSCI亞太(不含日本)指數迄今跌幅21.6%,表現是三大新興市場中敬陪末座,就連亞太不含日本區域型基金的報酬率也是負數,跌幅23.68%,不僅沒有打敗大盤,還比日本、澳洲、新加坡、台灣、泰國等單一國家基金表現還遜色,僅小贏馬來西亞、韓國及印度,大出投資人的意外。

 今年以來高油價、高物價導致通膨升溫,亞洲市場受創尤深,多數亞股跌幅超過一成,包括中國、印度、菲律賓等在內,個個都相當悽慘,連帶也影響了基金表現,單一國家中就以菲律賓、印度基金賠最多,超過四成。

 若根據花旗集團估算,油價每桶上漲10美元,對亞太各國的總體經濟均造成大小不一的負面衝擊,例如經濟成長降溫、財政負擔增加、經常帳表現轉差等。另一方面,通貨膨脹率上升也會使股市投資價值吸引力下滑,恐使國際投資者對高通膨的股市卻步,進一步導致股市下跌。

 為何具風險分散的區域型基金報酬率還不如部份單一國家基金?業者則認為,區域型基金亦有布局到跌深的單一國家股市,難免受到拖累。

 分析各單一國家,保誠投信表示,日本過去幾年股市表現不好,亦有通縮的情況,而現在全球受累高通膨,日本反倒不受影響,相對跌幅有限;新加坡政府在貨幣政策調控得宜;澳洲雖有原物料題材,但近期也跌很慘;整體而言,上述幾國多數仍是已開發國家,而亞太區域基金則因先前看好新興亞洲經濟起飛,在相關國家的布局比重大,不過一旦市況不佳,加上碰上高通膨問題,新興國家受傷尤其嚴重,下挫幅度也大。

 摩根富林明投信產品策略部協理謝瑞妍則表示,目前油價和通膨仍處於相對高檔位置,讓市場不敢有「低點就在不遠處」的樂觀,對於現階段投資策略,建議採定期定額分批入市,且以亞洲或東協等區域基金取代押寶單一國家基金,降低資金被困在單一國家的流動性風險。

 對於手中亞洲部位仍有獲利的投資人,謝瑞妍建議在局勢未明朗前,可先了結部分部位,以現金落袋為安的踏實取代恐慌;若想單筆進場者,則建議暫時觀望,或可觀察油價回跌趨勢成形或通膨壓力稍緩,再行進場。

 ING投顧亦認為,亞股在第三季仍是雜音紛沓,不建議投資人重押單一市場,改以區域型基金或定時定額方式分批進場佈局,將是較穩健的方式。



title_02掌握「時間」與「價值」你也是大師

理財會客室/群益投信
2008.07.11

受到國際油價持續攀高,通膨問題造成投資市場風聲鶴唳的影響,台股從5/20日盤中高點9309修正到7/8日盤中最低7016點,跌幅達到25%,短期內醞釀跌深反彈的機會,而國際股市的表現可以作為觀察台股初步反彈的指標。
現階段從技術面、價值面及籌碼面來觀察,台股均有不錯的投資機會,以技術面來說,台股目前季線負乖離達17%以上,根據過去歷史經驗,當季線負乖離超過14%以上,台股短期間即有反彈的行情出現,再者,以台股本益比來看,目前本益比已經來到SARS及911恐怖攻擊時期的位置,投資價值已然浮現,最後市場最擔心的融資問題,截至7/8日,融資餘額已經來到3,019億的水位,從高點減幅達到18%,台股籌碼面也慢慢恢復穩定,但在全球投資氣氛仍不確定之下,台股未來也不免會受到影響,有部位之投資人該何去何從?空手的投資人有該如何掌握投資機會?

相信很多人都聽過股神巴菲特利用「危機入市」的投資方式,為自己賺進大把鈔票,但人們所不知道的是巴菲特成功的秘訣只有簡單的四個字,那就是「時間」與「價值」,如果仔細分析巴菲特的投資行為會發現,其中鮮少在一年之內的,通常都有三至五年的時間,加上獨到的「價值」投資法,使其每每出手都能獲利數倍,因為,股神堅信「時間」會創造價值,而價值也會隨著時間的增長來到合理位置。

話說巴菲特在1963年利用危機入市法買入美國運通時,也曾忍受過一段虧損期,但接下來的5年當中,美國運通的股價大漲了5倍,同樣的,2005年巴菲特因為持續看空美元,導致05年第一季發生高達3.07億美元的損失,但事後驗證,巴菲特是對的,美元長期走空,而最近就連巴菲特長期看好的中國投資,他也承認震盪在所難免,這邊突顯出一個事實,那就是市場是會震盪的,而且可能維持好一段時間,強者如大師巴菲特都以「時間」投資作為最高指導原則,等待價值來到他心中的合理位置,而一般投資人即便沒有股神「危機入市」的勇氣,但至少需效法股神長期投資的精神,將自己的投資作明確定位,那麼短期間的市場波動也就不需要特別的在意。

因此,對於利用基金從事中長期理財規劃的人來說,除觀察基金淨值短期的波動外,更應著重在基金淨值中長期的成長力道,謹記「時間」與「價值」的投資原則,或許自己也可以輕鬆成為投資大師,而在近期股市震盪激烈的期間,群益投信建議現在持有台股基金的投資人,可以稍安勿躁,等待台股反彈;而現在空手的投資人,不妨在台股重挫時擇機進場投資,或者採定期定額的投資方式,分批進場投資,來達到累積長期財富的效果。

 

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title_02要保人和被保險不同 要課遺產稅

中廣新聞/張雅惠
2008.07.11

別以為所有的保險商品可以節稅!國稅局提醒,只有繳保費的「要保人」,同時也是「被保險人」,保險給付才不必計入遺產。如果「要保人」和「被保險人」不是同一人,保單價值就有遺產稅的問題。

台北市國稅局最近調查一件遺產稅的案件,納稅人生前買的保單,由他自己擔任「要保人」,負責繳保費,不過,他是以配偶當「被保險人」,指定子女是受益人。結果這位納稅人死亡的時候,並沒有把保單帳戶價值一千兩百萬,一併算入遺產稅,結果被罰漏報稅額一倍的罰鍰。

國稅局強調,不是所有的保險給付都能免稅,遺贈稅方面,只有「要保人」和「被保險人」是同一人的時候,才能免稅,至於受益人是誰,和免不免稅無關。

 

title_02保險局 規劃保單統統免審

經濟日報/李淑慧
2008.07.11


金管會保險審查新制實施近兩年,只剩下2%新保單需要送審,98%的新保單只要送備查即可。據了解,保險局目前規劃,未來所有保單全部免審,讓保險商品市場完全自由化。

保險局官員表示,依據現行保險商品審查新制,被列為「模範公司」的保險公司,隔年商品就可以免審。不過,目前只有少數保險公司達到「模範公司」的條件,一旦「模範公司」家數達保險業一半以上,就可以讓商品市場完全自由化。

保險商品審查新制是從95年9月1日實施,此制度最大變革是將保單審查權回歸保險公司的專業人員,大多數商品都可採用「備查制」,唯有全新保單、勞退年金保單與保證給付的投資型保單必須採取核准制。保險業設計出來的保單若可直接開賣,只要送保險局備查,有助業者掌握最有利的推出時間,對業務有很大的幫助。

保險局主任秘書吳崇權昨(10)日參加新光人壽與救國團總團部合作的「2008美麗人生保險探索營」,提出上述想法。不過,保險業要成為模範公司並不容易,必須同時符合保險局的八大指標,包括資本適足率達250%以上、未受主管機關處分、保單繼續率85%以上、申訴率低、信評等級BBB 以上等。

據了解,保險局已經請學者研究保險商品自由化,但至今尚未訂出確切的實施時間。

除了保險商品送審議題,吳崇權也提到保險業關心的業務,例如財富管理、退休金市場、健康險與長期照護險等。目前壽險業辦理財富管理業務,只能賣基金與保單,很難與銀行業競爭,吳崇權認為,未來金管會將以功能別作為監理架構,開放壽險業販售更多商品。

退休金的部分,除了壽險業積極銷售退休規劃商品,金管會也與勞委會溝通,希望調降保險業承做勞工退休金門檻,讓壽險業可以參與勞退市場,擴大保險業經營範圍。


 

 

 

title_02<買任意車險 有撇步>直接找產險公司 可5 ∼10%

自由時報/范姜群閔
2008.07.11

物價漲不停,民眾對任何能省錢的方法都不放過,其中為愛車投保車險時,除了強制險規定不分通路統一費率外,任意險部分,產險公司建議,直接向產險公司投保,將有5%到10%的優惠空間,至於投保便利性方面,10月開始可直接跟車商保代投保強制險。

強制險的保障範圍是針對投保車輛發生的事故,給予第三人(例如受害路人、對方駕駛人或對方乘客)的人身傷害賠償,但對於發生單一事故,即當駕駛人自己摔倒、撞樹,或掉落山崖,發生傷亡時,則無法理賠。

因為強制險的保障範圍有限,對較注重保障的車主來說,可能還會選擇投保任意險,包括竊盜險、第三人責任險、車體險等。富邦產險表示,強制險只是基本的保障,以汽車來說,常有停放路邊遭車體損傷、車輛失竊等,車主不妨在強制險外,視個人需求投保任意險,加強用車的風險保障。

至於應該如何投保比較便宜,業者建議,投保任意險時,可直接跟產險公司投保,因為沒有透過車商保代,大約可節省5%到10%保費的空間;以30至60歲男性、車價70萬元新車為例,向車商保代投保任意險(包括甲式車體險、竊盜險、第三人責任險、第三人駕傷、乘客險),年保費約7萬4,298元,但直接向產險公司投保,年保費約6萬7,544元。

10月起 可向車商買強制險

由於金管會已通過開放汽車業務員考取專門的車險證照,自10月起,民眾投保強制險時,可直接在住家附近的汽車銷售處購買;產險公會將建議主管機關開放機車行可代辦機車強制險,未來通過後,對騎機車的民眾,投保將更為便利。

 

 

 

 

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title_02發票冒退營業稅 出現新手法

經濟日報/吳碧娥
2008.07.11


逃漏稅又見新手法,台北市國稅局昨(10)日指出,近來發現多起詐騙集團利用人頭,蒐集百貨量販二聯式統一發票,作廢改開成一張的三聯式統一發票,用來申報不實進項稅額逃漏稅,或冒退營業稅款,國稅局目前已查獲數起案件,並移送檢調偵辦。

台北市國稅局呼籲百貨及量販店業者,若有消費者要求將多張二聯式統一發票作廢,改開三聯式統一發票,但二聯式統一發票卻都是由不同消費者持信用卡付款,很有可能是詐騙集團要用來申報不實進項稅額,百貨及量販店業者不應隨便換開三聯式統一發票,以免協助他人逃漏稅。

台北市國稅局近來審查營業稅申報案件時,發現有虛擬行號持大量百貨公司、量販店所開立的統一發票,申報進項稅額扣抵銷項稅額,甚至申報外銷適用零稅率退稅,進一步查核發現,原來是百貨公司、量販店應顧客要求,將數張或數十張不等的二聯式收銀機統一發票,作廢後改開一張金額較大的三聯式統一發票。

台北市國稅局長凌忠嫄解釋,這些虛擬行號背後很可能是詐騙集團,犯案的手法是先在報上刊登「刷卡換現金」廣告,吸引那些急需用現金的民眾,到百貨公司或量販店以信用卡消費,假設刷卡金額10萬元,詐騙集團可能支付民眾8萬元,取得其消費的二聯式統一發票,購得的物品則由詐騙集團進一步轉賣,品項多以菸酒或化妝品為主。

凌忠嫄指出,公司行號通常不會向量販或百貨公司進貨,百貨量販所開的發票較常作為公司的費用憑證,因此非實際交易對象、或來自百貨量販所開立的進項憑證,國稅局都會特別查核,目前已查獲多起詐騙集團所組成的虛擬行號冒退營業稅,除通知補繳稅款並處罰外,還會移送檢調辦理。

 

 

 

title_02只是避免資金閒置 減資非補虧損列報損失被剔除

工商時報/黃詩凱
2008.07.11

 營利事業列報投資損失,應該以實現者為限,投資事業發生虧損但原本出資額並未折減,國稅局將不予認定,依規剔除。也就是說,被投資公司為彌補虧損辦理減資時,才能認列投資損失,依法從所得額中扣減。

 台北市國稅局長凌忠嫄表示,日前該局查核甲公司95年度營利事業所得稅結算申報案時,發現該公司列報投資乙公司損失逾7,000萬元,但經稅局人員調查,發現乙公司帳上並無虧損發生,辦理減資的原因只是考量日後營運發展,為避免資金閒置浪費,才減資退還部分現金給股東。

 因此,國稅局認為,甲公司列報投資損失,並非因為被投資公司減資彌補虧損發生,所以不符合稅法上得認列投資損失的要件,經該調調整之後,予以剔除,但因無法認定為故意過失,因此未加處罰鍰。

 凌忠嫄說,公司減資將資金返還股東,只是出資額返還,並無投資損失。若公司經營不善發生虧損,以減資彌補,實際並未返還股東資金,因此對股東而言捐失已發生,所以稅法上規範公司可認列投資損失範圍,必須是被投資公司營運發生虧損,以減資彌補,才能認列。

 


 

title_02出售自宅二年內購回 無法享退稅

經濟日報/陳美珍
2008.07.11


出售自己名下的自用住宅後,二年內再重新購回,恐無法享有退稅優惠。財政部指出,重購自用住宅只限另行購買「他處自用房地」,若重購的自用住宅為原先已出售的房地,無法享有重購退稅的租稅獎勵。

財政部明確規定,出售自己名下持有的自用住宅用地後,再重新買回該筆已出售土地,這種交易行為,納稅人不能享有土地增值稅重購退稅利益。

財政部指出,依據稅法規定,土地所有權人出售自用住宅用地後,自完成移轉登記之日起二年內,「另行購買」自用住宅用地,可向稅捐稽徵機關申請就其已納土地增值稅額內,退還不足支付新購土地地價的數額。

因此,出售自用住宅用地後,又將原土地全筆購回,財政部認為,顯然不符「另行購買」新的土地的適用要件,無法適用土地增值稅重購退稅優惠。

政府為鼓勵民眾持有自用住宅,減輕購屋負擔,提供重購退還土地增值稅的政策性減稅優惠。依據稅法規定,重購退稅有一定的條件限制,包括:買、賣土地的所有權人必須為同一人,且買賣土地只能做自用住宅使用。

另外土地面積在都市地區不能超過3公畝(約90坪),非都市地區的土地不能超過7公畝(約210坪)。出售自用住宅土地前一年,不得有出租或供營業使用等情形。

不論先買後賣,或先賣後買,都可以申請「重購退稅」,但買賣行為必須是自完成移轉登記日起兩年內完成,且新購土地地價須超過原出售土地地價或補償地價(被徵收土地),扣除繳納土地增值稅後的餘額,就已納增值稅額內,申請退還不足支付新購土地地價的數額。

 

 

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title_02創新經營》英國流行教主 要做美國夢

經濟日報/官如玉
2008.07.11


在曼哈頓下城、即將成為Topshop第一個美國零售據點的4萬平方呎大賣場中,建築師向葛林爵士(Sir Philip Green)說明DJ台會懸掛在天花板後,他高聲大呼:「這些都是零售店要放進去的元素。」

在今天的零售環境下,葛林自認為上算的大手筆投資,要開花結果並不容易,但不敢押注在擁有撮合交易、大砍成本、零售業轉型專長的葛林身上,可能會失算。

打破規則…創造時尚風格

葛林目前是Topshop母公司Arcadia集團、Bhs兩家民營企業的執行長,也是英國第九大富翁,身價高達86億美元。他和名模交往,但也對你身上穿的衣服上面的扣子成本是多少,瞭若指掌。

競爭對手J.Crew執行長崔克斯勒說:「我喜歡菲利浦的所作所為,他不斷的打破規則,勇於冒險,是個精明的企業家和生意人。」葛林所持有皇冠中的珠寶,就是擁有310個店面、116家海外加盟店的Topshop。這個品牌在追求風格的粉絲之間所造成的騷動,不亞於蘋果電腦所刮起的旋風。

56歲的葛林大可以窩在蒙地卡羅的頂樓豪宅,或者和亞伯特王子打網球,或者像自己55歲生日時,把100位友人送到馬爾地夫,享受五天的香檳狂歡,聽喬治麥可的演唱會,規劃更多的派對。他卻勇於挑戰,要讓紐約分店成為美國服飾零售業的佼佼者。他說:「我一直想在美國做生意,現在我有這個本事了。」

葛林深信,以Topshop奇特的街頭服飾混搭、合理的價位和貼心的服務,一定可以成長壯大。Topshop有如比H&M、Zara等更高檔、更多變化版本的快速時尚連鎖業者。

產品線涵蓋禮服、配件、日常穿著的Topshop,讓中階市場消費者可以打扮的像自己的時尚偶像,即使是這些偶像也經常到店內光顧。

風格顧問…幫你改頭換面

但對跨海經營的歐洲業者來說,美國市場難以捉摸,他們最常犯的錯誤,是過於相信並不存在的文化親和力。

長於顛覆傳統的葛林強調,在大家日子過得苦哈哈時,以好價位提供一些新鮮的東西,一定可以成功。

Topshop不只向世紀經理人奇異前執行長威爾許學習,也向娛樂泰斗巴納姆借點子。走進Topshop位於倫敦牛津街的旗艦店,你會覺得自己有如掉進葛林所稱的「虛幻世界」。

店內有一個袖珍版車站、Willy Wonka糖果屋,還有一位門房可以幫你購買強納斯兄弟演唱會門票。風格顧問捧著一堆衣服讓你試穿,不收費的造型師會花兩個鐘頭的時間幫你改頭換面。

雖然Topshop的定價高於H&M、香蕉共和國,顧客卻可能不在意,因為Topshop還提供一些獨家的服務。

例如,風格顧問會攜帶十人份穿的全套行頭,提供到府試穿服務,針對急需者則提供機車送貨服務。

充分授權…建立服飾權威

葛林2002年收購的Topshop,並非一向作風大膽。1964年在雪夫菲德百貨設櫃起家的Topshop,一開始主要鎖定青少年。1998年,曾任採購的薛佛森升任品牌總監,她和新設計師合作,努力建立Topshop「全球服飾權威」的地位。牛津街9 萬平方呎大的旗艦店,陳列的貨色至少每周更換一次。

Topshop的母公司Arcadia旗下有六個品牌,Topshop是獲利貢獻者,據估計,2007年創造3億美元獲利,連鎖店每平方呎業績1,000美元,旗艦店則高達3,000美元。葛林接手後,拓展100家連鎖和加盟店,未來幾年打算在紐約至少再開一、兩家店。

葛林急躁、怪異,他不用電腦,不喜歡員工在他面前使用計算機,最好能像他一樣用心算。他隨身攜帶兩支1980年代上市的諾基亞手機,一支用於撥出,一支用於接收。

儘管業界人士透露,葛林個性挑剔,事必躬親,但在公司主管眼中,他出手大方、對事業極為投入、放手讓主管去做。葛林他本人則說:「我沒有時間去做好幾個小時的分析,我鼓勵別人做決策。」

沒念完高中就輟學的葛林,繼承了家族的做生意細胞,父親經營電器店,不過在葛林11歲就去世,母親擁有加油站和不動產。他的第一份工作是在一家鞋子進口商管理倉庫,接著他做牛仔褲生意,到有倒店危機的牛仔褲店收貨,1973年就開始到亞洲找貨源,因為擅於壓低製造商供貨價而聞名業界。

到了1990年代初期,轉型長才讓他獲得銀行家的肯定,金援他進行一連串的併購,包括2004年出價併購馬莎百貨未果。2002年,葛林收購上市的Arcadia集團 。

信心滿滿…拓展事業版圖

每個周五,葛林會搭乘灣流G550噴射機回到蒙地卡羅的豪宅,他熱愛足球和賓特利跑車、遊艇等價值不菲的玩具。

葛林的社交生活常上小報。2005年為兒子舉辦成年儀式時,他在法國佛哈岬角大飯店的土地上蓋了一座猶太教堂,並請波伽利、碧昂絲獻唱。至於他本人2002年的50大壽,則讓200位貴賓飛到塞普勒斯參加希臘神話傳思派對,現場有洛史都華、湯姆瓊斯演唱。

個人生活注重排場,葛林也不忘熱心公益,他捐了2,000萬美元,協助成立服飾零售學會,訓練年青人投身這個行業。他最近在慈善拍賣會上,以12萬美元贏得一親名模凱特摩絲芳澤的機會,算是最令人矚目的一筆交易。葛林放棄這個機會,沒想到有更大的回報。在一個派對上,凱特摩絲答應為Topshop推出她的服飾產品線。

也許現在不是進軍美國的大好時機,不過葛林信心滿滿,他打算投入逾1億美元,再度證明「他知道自己在做什麼事」。

(取材自財星雜誌)

 

 

 

 

title_02行銷教室》品牌播種 瞄準少年

經濟日報/林婉翎
2008.07.11


年輕族群消費潛力無窮,品牌若懂得善用數位媒體與年輕人溝通互動,先在他們的心田,灑下品牌種子,當時機成熟時,就可以快樂收割。

年輕人受限經濟因素,無法馬上消費商品,但建立他們的品牌認知,卻是企業不容忽視的課題。

台灣富豪汽車(Volvo)行銷處長陳立哲指出,等到年輕人有能力消費,一直存在他印象中的「好」品牌,便容易脫穎而出,所以,「品牌何不在消費者年輕時,先植下種子,等待消費者成熟時,也是種子發芽、準備豐收的時刻。」

不少企業透過數位媒體,走入年輕人的世界,爭取他們的好感。不過,網路行銷工具多不勝數,如何選對工具,正中年輕人的下懷,是門學問。其中,舉辦網路活動,是目前最常被採用方法。

去年手機品牌諾基亞(Nokia),結合電視廣告、網路活動,推出「音樂讓我說」音樂手機主題活動,就是一例。

身為手機市場的佼佼者,台灣諾基亞品類行銷企劃經理徐欣蕾直言,這幾年,對手推出音樂手機,搶攻年輕市場,造成不小威脅,為重奪年輕族群目光,Nokia祭出新款商品,也展開「音樂讓我說」活動,期能提高品牌在年輕人心中的地位。

電視廣告裡,兩男一女同乘公車,兩男分別用手機播放音樂,傳達心意給女孩。但廣告最後沒有結局,倒是留了個伏筆,出現「音樂讓我說」的網路搜尋BAR,引發消費者好奇心,連上網後就可以「票選」或自己「設計」結局。

日前,在台北市網際網路廣告暨媒體經營協會主辦的「當行銷遇到數位」研討會上,徐欣蕾說,Nokia透過這種互動,讓年輕人從「被動」接受電視廣告的內容,變成「覺得」自己是參與品牌廣告決策過程的一份子,深化品牌在消費者心中的「感覺」。

品牌和消費者,一旦有了「互動」,就能創造品牌影響力。徐欣蕾指出,為期兩個月的活動,累積52萬人潮,每個人平均在活動網頁停留6分38秒;還有網友主動把廣告放到YouTube。

旺普網路資訊(巴哈姆特)總監陳建弘分析,熱情的網友需要的是一個表演的舞台,只要品牌給他們機會發揮創造力,讓他們獲得掌聲,他們就會願意主動為品牌發聲。

設計生動、有趣的網路動畫,則是品牌抓住年輕人眼球的另一種方法。

貝立德數位行銷副總監林昌明舉例,前幾年,日本知名食品品牌「日清」發現,在消費者心中,品牌有逐漸老化的現象。

思考解套方法後,日清和電通集團合作,設計「2010年在月球世界發生的故事」一系列網路動畫,提升日清在年輕人心中的知名度,沒想到反應奇佳,最後還發行DVD版本。

行動通訊,也是近來倍受矚目的行銷工具。

豐田汽車2005年推出一款小型車,搶攻年輕人市場,靠的是結合電視廣告、行動通訊與實體活動的行銷專案。

電視廣告的畫面很簡單,只見一個倒數計時的圖案;接著,豐田一一傳手機簡訊,給預設的目標消費群,通知他們「請期待某一天,在某個火車站旁的廣場,有一件事即將發生。」

豐田也與TOWER唱片行合作,消費者只要買一張專輯,就能得到豐田廣告裡的背景音樂單曲,也提供消費者連上網站,利用手機圖鈴功能下載音樂。

豐田搶在商品未正式亮相,先創造一連串話題。

終於,答案揭曉的時間到了。豐田指名車站附近的牆壁,貼滿藍色的車子貼紙。車站旁廣場上,一排覆蓋物被掀開後,原來是一台台鎖定年輕人的小車。當然,豐田用心設計的行銷活動,也反映在實際銷量。

年輕族群是未來市場的消費主力,品牌透過數位媒體、工具,走入他們的世界,把品牌故事轉化為他們能懂的語言,將品牌種子深耕他們心底,只要耐心細心耕耘,總有豐收的一天。

 

title_02通膨時代,行銷關鍵 混種消費


遠見雜誌
2008.07.09

從性別、年齡、職業和收入,去鎖定主要消費族群的時代已經過時。

如今消費者的面貌,隨著M化社會、多元價值觀和生活型態,而發生重大改變,正進行一場全面性的混種運動。

「混種消費」成為行銷研究的新趨勢,混種消費者的消費行為愈來愈矛盾,產生「不該擁有卻想要擁有」的消費情結,他們不斷打破年齡、打破舊有價值觀,甚至同一個消費者,卻出現多種生活型態。

在高通膨時代,掌握五大情結、六大族群的混種消費者,才能行銷制勝,成為市場上的真正贏家。

你還用職業與收入預測消費模式?

還記得十多年前由演員李立群所代言的柯尼卡軟片廣告嗎?

他坐在一顆星球模型上,劈哩啪啦一口氣講完所有台詞,「我說,人為什麼要拍照,人活得好好的,他為什麼要拍照……KONICA COLOR,它抓得住我!」

因為這支廣告,當時柯尼卡品牌好感度持續半年軟片業第一,很多廣告人評論,「柯尼卡的成功,在於廣告抓得住消費者的心。」

就如同廣告大師李奧貝納(Leo Burnett)所說,想要占領市場,必須先占領消費者的心。

也因此,從古至今不管哪一家企業、廣告公司,亦或調查研究公司,都把抓住消費者的心,當成永遠不變的課題和挑戰。

沒有人不知道,想要抓住消費者的心,首要任務就是先瞭解他們。但要抓住消費者的心,其實是愈來愈難了。

在過去,只要看一個人的性別、年齡、職業和收入,就可以清楚瞭解他的消費模式。

尼爾森行銷研究顧問執行總監蔡翠真笑著說,以前美國甚至只要輸入郵遞區號,就可以形塑出消費者面貌,「因為他們都開相同的車子,小孩上同一個學校,放假也去附近同一個郊外野餐……。」

但是今天,所有的社會經濟環境都已大不同,消費者已經大大改變了,甚至還出現許多前所未見的新興族群。

用年齡辨識消費者,失真!

過去仰賴的人口統計資料真的還能正確辨識消費者嗎?舉例來說,很多人直覺認為,最近兩年紅遍全球的樂活族,年齡應該是分布在40歲以上的中、老年。

但美國Natural Marketing Institute(NMI)三年前和日本研究機構E-Square共同透過網路,從永續綠色、健康、另類醫療、身心靈發展與成長探索、環保生活型態五個領域,調查樂活市場,發現原來樂活族分布在不同年齡層。只是老年人擁有較高的健康意識,中年人較關心社會和環境問題,而年輕樂活族則有強烈的資訊需求。

也就是說,樂活族根本不分年齡、性別或所得,而是意識型態相同的一群人。

再以收入為例。過去汽車銷售人員在設定消費族群時,幾乎連想都不想,直接拿經驗法則判斷,「男性,35歲到50歲間,家庭月收入在5萬元以上,才買得起這部車。」

用收入預測消費者,失效!

但這幾年《奢華,正在流行》概念風行,許多中低收入族也尋找尋奢華體驗,就算月薪不到3萬的職場新鮮人,也可能拎著10幾萬的名牌包或手拿2萬元一支的手機。

至於高收入的一群,有時也想體會平凡老百姓的生活,就如同媒體報導台灣首富郭台銘女兒郭曉玲,竟然排隊大半天,只為等待一個小時30元的停車位。

也就是說,有錢人不見得會購買奢侈品,他們追求的是經驗,反而是沒有錢的人,追求高物質享受,因為他們要認同自己。

在這樣的情況之下,還能用收入多少來預測消費者的花錢模式嗎?答案是,很難。

如同《全球企業,混音中》一書所指出,傳統消費者區隔方式已經過了有效期限,請向生活方式族群招手。

區隔消費者的方式已經大大改變,廣告或調查公司首當其衝。

當生活型態成了現代消費關鍵時

大約七、八年前,就有國際客戶要求堪稱消費者調查研究第一把交椅的尼爾森,開始進行消費者生活型態調查。「這四、五年熱門到幾乎每個客戶都想做,」蔡翠真說。

奧美廣告研究總監吳雅媚也發現,客戶在做行銷族群切割時,開始加入生活型態的元素。她以女性衛生棉為例,客戶已擺脫過去將女性分為青少女或熟女,改成社交活躍、壓力大,以及足不出戶的女生等。

甚至東方廣告也在2000年成立台灣第一個生活型態與消費市場研究公司——東方線上。

這幾年發展下來,不僅要用生活型態來區分消費者,更困難的是,生活型態演變太快,而且多種型態並存於同一個消費者身上,又產生多種變數,導致企業對消費者的掌握焦慮,更甚於以往。

一個消費者,多種生活型態

首先,許多以趣味性命名的新興族群名詞不斷增加,而且出現速度愈來愈快,反映出消費者真的愈來愈複雜。

以往像繭居族大可流行好幾年,現在幾乎每個星期,網路或媒體就會迸出一個沒聽過的新名詞。

「就像細胞分裂繁殖,」東吳大學社會系副教授劉維公貼切形容,光是熟女,就可以分成敗犬(適婚年齡而未婚女性)、勝犬(在適婚年齡中結婚的女性),也能夠生出輕熟女(指25歲至35歲擁有獨立經濟能力的都會女性)、干物女(放棄戀愛,凡事都以不麻煩為原則的女子),令人眼花撩亂、目不暇給。

而且,這些細胞分裂過的生活型態還會同時並存在一位消費者身上,她可能是樂活族、熟女,又是御宅族。「按常理判斷,一個消費者不是只有一種Life style,」李奧貝納策略規劃總監梁曙娟觀察。

過去的例外?現在叫常態

消費者變、變、變,過去消費者所有的例外,現在也常變成常態。

每星期進行焦點座談,目前仍在文化廣告系任教的麥肯廣告消費者研究總監田若雯就發現,消費者說的都跟做的不一樣。

比如說,消費者告訴田若雯,她對小孩的奶粉非常重視,購買之前都會仔細比較成分,可是當再進一步詢問,「那妳買的奶粉是哪個國家生產的?」對方反而愣了一下說,「我得回家看奶粉罐。」看起來這位消費者連最根本的項目也未詳細看過。

田若雯也觀察,消費者不只年齡混淆,而且也開始「性別錯亂」。例如愈來愈多熟女喜愛裝可愛,喜歡買少女裝;也有愈來愈多想迅速變大人的年輕妹妹,往百貨公司的淑女專櫃跑。

原本針對女性消費者拍攝的卡尼爾保養品廣告,卻經常有男大學生看了之後,跑去開架商店購買,然後義正嚴詞地告訴田若雯,女性保養品有多好用,「我要買面膜不行嗎?我也有斑,也有痘啊!」

品牌忠誠度?已經不重要

梁曙娟則曾到街頭隨機採訪咖啡族,發覺絕大部分的咖啡使用者,都是根據情境的不同,選擇咖啡品牌。

如果早上趕著打卡或開會,就會買統一超商的City Cafe,邊走邊喝;如果和朋友約喝咖啡,或自己想好好坐下來寫作、看一本書,就會選擇星巴克;至於85度C,可以在店裡喝,就算帶走,也不覺得可惜,「原來咖啡使用者的喜好這麼分歧,」她恍然大悟。

吳雅媚分析,「如果說以前消費者有兩面,那麼現在消費者就有八面。」

蔡翠真則這樣形容企業對消費者的焦慮。她說,過去客戶委託尼爾森進行調查,從見面到交出結果,至少歷時半年,但現在第一次跟客戶見面,詢問客戶報告何時交,經常有客戶開玩笑說,「Yesterday(昨天)!我好希望來找你之前,報告就放在我桌上。」

這種種現象,都讓人不禁想問,消費者究竟怎麼了?為什麼這麼矛盾、多變而且分歧?又是什麼原因,形成這麼多生活型態族群呢?

請記住這個新名詞:混種消費者

這幾年不間斷觀察消費者的梁曙娟發現,一切的解答就在於,消費者有時想要當別人,變成不是他自己,產生了許多「不該擁有,卻想要擁有」的狀況。例如明明只有3萬收入卻全身可能是名牌。

另一方面,隨著個人意識抬頭,很多時候消費者又堅決想做自己,不想從眾,多方因素刺激下,才開始進行「混種運動」(Mixing)。

混種Mixing的結果,就讓同一個消費者充滿矛盾組合。窮人有消費奢侈品的欲望,老人有變年輕的能力,男人想要扮演女人的角色,單身的人也可組成家庭,家庭正在解構,虛擬和實體的世界愈來愈接近……。

這個混種運動下產生的消費者,已經不再是原本的「CONSUMER」(消費者),梁曙娟稱他們為「CONSUMIX」,也就是混種消費者。

看似矛盾,其實有其價值觀

為了驗證CONSUMIX這個消費者轉變的趨勢,李奧貝納已經連續兩年在台灣分別進行了質化和量化調查。

2006年,李奧貝納開始針對青少年、上班族、年輕成人和年輕父母四個不同消費族群,透過座談會、問卷和一對一深入訪談,進行100份質化調查。

調查結果顯示,不同消費族群間的態度與價值觀的差異,已超越以往以人口為主的分類區隔方式。

其中,年輕爸爸和青少年的調查結果,就很令人意外。

幾年前,一個汽車廣告提出,台灣有75%的父親,每天花不到兩個小時跟孩子相處。但調查顯示,爸爸其實不希望如此,他們無比渴望能夠扮演媽媽的角色,和孩子互動、當他們的朋友,「男人怎麼會有母性呢?」梁曙娟反問。

青少年更是矛盾。原本以為跳街舞的青少年,該是像電視節目《大學生了沒》裡的學生般搞怪、愛炫,沒想到他們會為了學舞,拿做家事和父母交換條件,穿著破T恤,在沒有空調的地下街練舞,只為了登台時能表現給台下的父母看。

他們喜歡蔡依林,不是因為她漂亮,而是因為她努力學舞,而且他們羨慕的成功人士,竟是張忠謀和李遠哲。

「他們真是努力不懈的一群,根本不像草莓族,」執行調查的新加坡商慧點研究與行銷顧問台灣分公司副總監嚴文儀,至今還有點不敢相信。

打破年齡,價值觀已經混種

不斷的矛盾現象,讓研究團隊一度懷疑,這會不會是少數特例?因此又促成了一次2584多份的量化問卷調查。

研究團隊依據價值觀傾向,將消費者歸類為六種混種消費族群,發現不同年紀、性別、收入的消費者,應該差異很大的,卻其實愈來愈像,原先認為存於某個特定年齡的價值觀,卻平均分布在不同的年齡層。

舉例來說,以往一般認為只有中、老年人才有的男主外、女主內、長幼有序、家庭倫理或無後為大的「傳統老觀念」,竟有48.7%發生在13歲到24歲的年輕女性身上。

另外,很多酒商或汽車廠商,都把中年男人形塑為成熟穩重的顧家形象,但調查中卻意外發現,許多未婚年輕男性的想法和行為,以約14%的比例平均分布在19歲到55歲的男人身上。

這代表了像是不婚、不生、不立,接受同居,還花錢如流水的年輕未婚男生的觀念,也廣為被已婚、生子的中年男人認同並接受。

請體驗新消費心理:不該卻想擁有

許多人好奇,消費者為什麼有這樣的轉變?

除了整個社會的價值多元、兩性平等、家庭解構外,創新科技、網路環境與技術成熟,以及消費者自我意識的覺醒,都是關鍵因素。

網路的普及就加速了消費者的混種。東方線上副總經理潘曉蘭指出,台灣目前的電腦普及率是82%,「過去是偶爾上網,現在是怎麼沒上網。」

網路是一種媒介,讓消費者有機會快速接觸到不屬於自己這個族群的訊息;網路也是一種擴大器,讓接受到這些原本不屬於自己訊息的消費者被影響、被改變,甚至進一步去影響別人。

科技普及到各個年齡層,也讓各個年齡層的消費行為愈來愈接近。例如手機幾乎是全民擁有。

梁曙娟以自己的公公為例說明。以前她公公很反對家人買手機給他,原因是,「我有電話就好,反正我都在家,」結果他現在一個人擁有三支手機,天天往外跑,他告訴家人說,「我現在有手機,你們都找得到我。」

消費者自我意識的覺醒更是關鍵。過去的消費者受到社會或家庭很多壓抑,就像隱形框架,告訴消費者什麼年紀,該做什麼事。別蓮蒂還記得小時候流行喇叭褲,全台灣的女人都穿喇叭褲,「就是所有人都做同樣的事。」

但這幾年自我意識抬頭,開始覺得自己很重要,顧不得別人怎麼想,也不在乎自己表現出來的,有哪些地方衝突。

「以前的人也很多元,只是不敢吭氣,壓抑久就忘了,現在的人比較自由,愛怎樣就怎樣,」別蓮蒂分析。

再透過新科技和網路推波助瀾,幫助消費者不但做自己,還廣泛分享,「原來不是只有我這樣做,很多人都想這樣做,那為什麼我不能?」梁曙娟揣摩分析。

消費行為 就是愈來愈矛盾

根據全球知名的英國市場研究機構Datamonitor所做「消費者購買行為的十大趨勢」調查顯示,未來十年內,消費者將普遍在年齡、性別、科技、收入和生活型態上產生新的變化,出現許多無法解釋的矛盾行為,亦即各種「情節」(complex)。

梁曙娟形容這些情節,就像是「不該擁有卻想要擁有」的新消費心理。

例如,過去觀念認為,男人不應該愛美,可是最近從伍佰、吳尊、周杰倫到賀軍翔,一個個男明星都希望藉著穿花襯衫,影響了時下男性愈來愈多企圖想變美型男,這就是「性別情結」。

又如以往被認定對電腦一竅不通的家庭主婦和爺爺奶奶,為了能夠和出國念書的孫子聯絡,開始學習上網、MSN、SKYPE,這是「科技情結」。

從來不請假的40歲單身未婚外商高階主管,為了線上遊戲「魔獸世界」上市而請假一天,則是「生活型態情結」。至於70歲媒體主管喜歡高空彈跳,則是「年齡情結」。

如果用各種情結來分析消費族群,那麼喜歡呆在家裡上網或看電視的阿宅們,性別有男有女,收入也有高有低。所以宅男女本身就是年齡、性別和收入的混種。

月光族則是收入、年齡、性別和生活型態的混種。有些是因為中壯年有家室,錢都花在家庭開銷或小孩教育,一身廉價,也沒什麼享受;有些是年輕追求享樂,全身名牌,把錢花光光。

至於熟女,則是收入和生活型態的混種,樂活族是年齡和性別的混種。

現在,價值觀影響購買行為

當消費者出現各種混種情節後,展現出來的消費行為當然就跟以往認知大大不同。

例如,老人可能受到孫子的影響,變成御宅族。因此也可以針對老人販賣年輕宅男的商品,甚至跟著孫兒女們上網購物。

媽媽也可能受到女兒影響,變成輕熟女。

去年英國研究機構提出了「MABY」(輕熟女Middle Aged but Youthful)族群,指的就是35歲以上的媽媽,雖然生過小孩,但仍做一些年輕女孩會做的事,比如彩繪指甲、穿少女服飾品牌等,原因不是虛榮地讓自己看起來年輕,而是與女兒品味相互影響的結果。

她們喜歡彼此分享女兒們偏好的音樂、電視、服飾或雜誌,甚至和女兒一起出入同樣的餐廳、酒吧和俱樂部,聽別人恭維地問,「妳們是姐妹嗎?」

未來,消費行為將更混種

當消費者變成了混種消費者,最大的挑戰就是,各個族群彼此之間,都流著一些對方的血液、DNA,也會做出不屬於他這個族群的行為。

不管企業、廣告或調查公司,都很難確實掌握消費者將以何種方式混種,也無法預知混種的結果會是如何。

可以預見的是,未來將會有更多經過混種過的新型態消費者出現。

「未來的混亂將是正常,而且非常正常,」劉維公表示,所有行銷人必須更積極面對,消費者愈來愈複雜的事實和趨勢。

因此所有行銷人,以後走在路上,看到上了年紀的老人,或是嗷嗷待哺的孩子,千萬不要輕易斷定,他絕不可能是你的目標族群。

混種消費者真的來了,你準備好了嗎?

 

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